Dzień dobry, czytam i czytam i nie rozumiem jak rozliczyć podatek, a właściwie różnicę w VAT. Jestem na PKPiR zasadach ogólnych, płatnik VAT. Nowa firma działalność od maja.
W maju nie wystawiłem żadnej faktury, zakupiłem towar na kwotę brutto 9140 zł. VAT od tego to 1623 zł i przeniosłem w rozliczeniu na czerwiec.
W czerwcu kupiłem towar na kwotę brutto 32322 zł. VAT od tej kwoty to 5797 zł. W czerwcu wystawiłem fakturę na kwotę brutto 64570,25 zł. VAT od tej kwoty to 12074,11 zł.
Z kalkulatorów podatkowych wynika, że powinienem odprowadzić do US 3031 zł, a co z VAT? Za wystawioną fakturę otrzymałem 12074,11 zł. Samego VAT-u od zakupionych towarów to łącznie za maj i czerwiec 7420 zł. Czy mam wpłacić do US 3086 zł, różnicę wynikającą z VAT czyli 4654,11 zł tzn. łącznie 7740,11 zł. Czy dobrze rozumuję?
Pozdrawiam, Paweł.
2018-07-04 20:04 autor odpowiedzi: Paweł6262
2018-07-05 07:03 autor odpowiedzi: eGospodarka.pl - Dział Podatkowy
Mamy zatem
Zakupy: netto 7517 i VAT 1623, netto 26525 i VAT 5797
Sprzedaż: netto 52496,14 i VAT 12074,11
Dochód: 5249,14 – 7517 – 26525 = 18 454,14 zł – i od tej kwoty trzeba liczyć podatek czyli najpierw minu składki zus, potem liczymy podatek wg skali podatkowej i na końcu odejmujemy jeszcze składkę zdrowotną a wynik to kwota do zapłaty.
VAT do zapłaty: 12074 – 1623 – 5797 = 4654 zł
Podatki nie są skomplikowane. Niezrozumiałe są jedynie działania i "myśli" osób je tworzących.
Dodano 2014-01-14 18:11 przez Anna9
Dzień dobry mam wątpliwości w następującej sprawie:
Przedsiębiorca rozliczający się na podstawie PKPiR, opodatkowany na zasadach ogólnych według skali podatkowej, będący VAT-owcem.
Rozliczenie podatku VAT na moment zakończenia, likwidacji działalności związane z wcześniejszym zakupem automatu ze śro...
Dodano 2016-02-20 20:45 przez ula1
Z jaką datą wprowadzić fakturę sprzedaż do PKPiR, gdy data wystawienia faktury jest 02.02.2016, a data sprzedaży 31.01.2016?Kiedy rozliczyć VAT i podatek dochodowy?Dziękuję za pomoc.
Dodano 2016-02-10 23:04 przez Konstancja
W grudniu wynajęliśmy z mężem budynek mieszkalny na działalność gospodarczą. Jako osoba fizyczna złożyłam deklarację o rozliczaniu się z najmu podatkiem ryczałtowym. Mąż prowadzi działalność gospodarczą, ale z najmu majątku wspólnego mam się rozliczać sama.Jednocześnie złożyłam deklarację o rozlicza...
Dodano 2015-07-24 18:02 przez konto usunięte
Dzień dobry,czy mógłby ktoś sprawdzić, czy poniższe rozumowanie jest poprawne? Zamierzam od sierpnia przejść na działalność gospodarcza, na zasadach ogólnych, książka przychodów i rozchodów, rozliczany co miesiąc, mały ZUS. I przypuśćmy, że:1). W sierpniu przychody będą równe 4000 zł netto, koszty 1...
Dodano 2014-09-22 19:31 przez kala-kala
Witam,
prosiłabym o wyjaśnienie odnośnie rozliczenia podatku VAT. Otrzymałam dofinansowanie w kwocie 40 000 zł ze środków unijnych w ramach PO KLP VI działanie 6.2 na zakup środków trwałych i wyposażenia. Jestem płatnikiem podatku VAT. Dodatkowo przez 6 miesięcy będę otrzymywała pomoc pomostową w kw...
Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.
Oszustwa podatkowe nie pozbawiają prawa do korygowania VAT
Oskarżona o udział w 2013 r. w procederze obrotu pustymi fakturami spółka w tym samym roku, w ramach innej transakcji, zwróciła kontrahentowi otrzymaną od niego w 2012 r. zaliczkę na zakup nieruchomości, której sprzedaż nie doszła do ...
Jak rozliczyć w PIT i VAT odnalezione faktury kosztowe
Porządkując samochód czy biuro, niejednokrotnie zdarza się przedsiębiorcom odnaleźć faktury kosztowe sprzed kilku miesięcy. Powstaje wówczas pytanie - czy można je jeszcze zaksięgować? Szkoda tracić szansę na obniżenie podatku ...
Umowne okresy rozliczeniowe usług: kursy walut obcych w VAT
W praktyce gospodarczej coraz częściej spotykane są sytuacje, w których to dane usługi są rozliczanie w okresach rozliczeniowych, w postaci tygodnia kalendarzowego, dekady, miesiąca czy kwartału. Z takimi zasadami rozliczeń mamy do ...
Odwrotne obciążenie a mały podatnik i metoda kasowa w VAT
W niektórych sytuacjach, określonych w ustawie o VAT, obowiązanym do rozliczenia podatku należnego jest nie sprzedawca, a nabywca towarów czy usług. Chodzi tutaj oczywiście o tzw. import usług czy też zakup towarów, do których stosuje ...