eGospodarka.pl
eGospodarka.pl poleca

eGospodarka.plPoradyPodatkiVAT › Usługa dla firmy niemieckiej - jak wystawić fakturę i zgłosić VAT UE?


2013-03-18 19:06 autor: konto usunięte

19 391 odsłon

Usługa dla firmy niemieckiej - jak wystawić fakturę i zgłosić VAT UE?

Rozliczam się ryczałtem, jestem płatnikiem pod VAT. Dotychczas wykonywałam  usługi /w zakresie obróbki metali/ tylko na terenie kraju. Zdecydowałam się na usługę  dla firmy na terenie Niemiec.

Proszę o pomoc. Jak wstawić fakturę, kiedy należy zgłosić VAT UE w US? Prawdopodobnie będzie to transakcja jednorazowa. Czy w miesiącu, w którym dojdzie do transakcji, składam dwie deklaracje? 

Pytanie zaktualizowano 2013-03-20 13:46

       W uzupełnieniu dodaję  -   usługa  polega na wykonaniu  kilku  elementów   ze stali   wg. dostarczonego wzoru  .  Materiał  / stal /  - zaopatrzymy  się  sami .

[ porady z tej kategorii ]

UDZIELONE ODPOWIEDZI

  • 2013-03-19 07:08 autor odpowiedzi: Biuro Rachunkowe TAX-NET Jacek Adamczak

    Do VAT UE należy zgłosić się przed dokonaniem pierwszej transakcji wewnątrzunijnej.  Jeżeli odbiorca usługi ma siedzibę na terenie NIemiec to usługa będzie tam opodatkowana.

    Informacje VAT-UE można składać miesięcznie lub kwartalnie.

    Deklarację kwartalną składają podatnicy, który łącznie spełniają poniższe warunki:

    1. podatnik dokonujący wewnątrzunijnej dostawy towarów (WDT) jeżeli:

      - w żadnym z czterech poprzednich kwartałów całkowita wartość transakcji z tytułu WDT nie przekroczyła kwoty 250 000 zł

      oraz

      - całkowita wartość transakcji w pierwszym i drugim miesiącu kwartału nie przekroczyła 250 000 zł.

    2. Podatnik dokonujący wewnątrzunijnego nabycia towarów (WNT) jeżeli całkowita wartość transakcji w pierwszym i drugim miesiącu kwartału nie przekroczyła 50 000zł.

    3. Podatnik dokonujący dostawy usług, opodatkowanych w kraju kraju nabywcy (bez limitu)

    Księgowa obsługa internetowa - cała Polska. Ceny już od 39,90/mc. www.taxnetto.pl

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj | odpowiedz

  • 2013-03-19 07:55 autor odpowiedzi: eGospodarka.pl - Dział Podatkowy

    A może Pani napisać coś bliżej o tej obróbce metali - na czym miało by to polegać?

    Jeżeli będzie to typowa usługa dotycząca obróbki na materiale powierzonym, fakturę należy wystawić bez podatku VAT, ze stawką np (nie podlega). Fakturę taką należy wystawić w dniu wykonania tej obróbki (chyba że wcześniej otrzymano zapłatę). Na fakturze winna się także znaleźć adnotacja "Odwrotne obciążenie".

    Obowiązek podatkowy powstaje tutaj co do zasady z chwilą wykonania usługi, chyba że wcześniej otrzymano zapłatę.

    Niemniej powyższa reguła ma swoje wyjątki, stąd też prosiłbym o dokładniejsze opisanie jak będzie transakcja wyglądać.

    Dodam też, że deklarację VAT-UE w wersji papierowej składa się w terminie do 15-tego dnia miesiąca następującego po danym okresie (czyli jak wspomniał Pan Adamczyk: miesiącu lub kwartale). Przy wersji elektronicznej termin ten został przesunięty na 25-tego dnia.

    Biuro Rachunkowe TAX-NET Jacek Adamczak skomentował/a odpowiedź 2013-03-19 08:03

    Panie Krzysztofie bardzo proszę o nie przekręcanie mojego nazwiska w swoich wypowiedziach.

    Podatki nie są skomplikowane. Niezrozumiałe są jedynie działania i "myśli" osób je tworzących.

    Oceń odpowiedź 0 2

    skomentuj | odpowiedz


DODAJ ODPOWIEDŹ:

Powiadom mnie emailem, gdy ktoś jeszcze odpowie na to pytanie

ZOBACZ PODOBNE PYTANIA

  • konto usunięte

    Dodano 2013-04-13 23:19 przez konto usunięte

    VAT-UE, czy faktura wystarczy jako dokument potwierdzający transakcję?

    Jestem płatnikiem podatku VAT (ryczałt). Wykonałam usługę dla firmy z Niemiec. Elementy ze stali (materiał - stal zakupiliśmy sami). Zarejestrowaliśmy się jako podatnik VAT-UE. Wystawiona f-rę ze stawką zerową. Czy koniczne są jakieś inne dokumenty potwierdzające prawidłowo przeprowadzoną transakcję...

  • Kedoran

    Dodano 2023-02-20 14:12 przez Kedoran

    Ryczałt, VAT UE, a sprzedaż za granicę

    Dzień dobry, aktualnie moja firma opodatkowana jest w postaci ryczałtu, prowadzę sprzedaż wysyłkową. Chciałbym zacząć sprzedawać produkty kontrahentom z Europy na zasadach B2B.
    Nie do końca rozumiem działanie VAT UE i tego, w jaki sposób miałbym się dalej rozliczać przy wejściu na VAT UE. Czy w Pols...

  • instalwalczak

    Dodano 2013-01-17 16:21 przez instalwalczak

    Faktura VAT w Szwecji

    Wykonałem krótkotrwałą usługę instalacyjną w Szwecji, dla prywatnego odbiorcy, nie będącego zarejestrowanym jako firma. Jaką mam wystawić fakturę? Jestem Vatowcem. Czy VAT zerowy, czy według przepisów polskich czy szwedzkich?

  • konto usunięte

    Dodano 2013-05-14 12:00 przez konto usunięte

    Faktura za zakup towarów z 19% VAT

    Moja firma jest podatnikiem VAT i VAT-UE. Ostatnio zakupiliśmy towary handlowe od kontrahenta z Niemiec, który posiada aktywny numer VAT-UE.
    Dostawca naliczył niemiecką stawkę 19% VAT na fakturze.
    Jak obliczyć od takiej faktury polski podatek?

  • konto usunięte

    Dodano 2013-04-16 20:10 przez konto usunięte

    Faktura z odwrotnym obciążeniem

    Czy na fakturze za świadczenie usług dla kontrahenta spoza UE ma być napis "odwrotne obciążenie"? Chodzi mi o te nowe przepisy.

Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.



Porady - pytania i odpowiedzi

Podobne artykuły

Szukaj pytań i odpowiedzi



Zadaj pytanie

Nie możesz znaleźć odpowiedzi? Zadaj pytanie w kategorii VAT

Eksperci radzą

Ostatnio udzielone odpowiedzi

Tematy

Poprzednie pytania