Witam,
proszę o pomoc, bo już zupełnie zgłupiałam. Mam import towarów - procedura uproszczona. Jak będzie wygladało rozliczenie takiego importu w kwestii VAT i PKPiR?
Mam fakturę w euro od zagranicznego kontrahenta 8203,85 euro.
kurs celny: 4,2855
mam PZC od agencji celnej:
AOO 35158 7% 2461
BOO 37619 23% 8652
Mam rejestr towarów objętych procedura uproszczoną, na którym jest data zakończenia odprawy itd. Wiem, że w procedurze uproszczonej VAT musi być odliczony w zakupie i sprzedaży... I teraz tak:
Do VAT-u księguję dokument PZC z datą zakończenia odprawy z kwotami podanymi w rubryce B00 (podstawa opodatkowania VAT), te kwoty są już wyliczone przez agencję celną i je wprowadzam do VAT-u 37619 netto i 8652 VAT.
Na podstawę opodatkowania składa się kwota faktury przeliczona przez agencję celną kursem celnym cło. Do KPiR księguję fakturę zagraniczną wystawioną w euro przeliczoną wg średniego kursu NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień wystawienia faktury?
Czy księguję tą podstawę opodatkowania z PZC z rubryki BOO 37619? Dodatkowo pozniej dostaję fakturę z AC, gdzie jest dokładnie wyszczególnione cło do zapłaty ciągu 5 dni... i te cło księguję do KPIR w kol. 10. Później wyliczam różnice kursowe...
Czy mogę prosić o potwierdzenie czy robię dobrze? Mam problem odnośnie tego księgowania w KPiR.
Proszę o szybką odpowiedź.
Bardzo proszę o odpowiedź .... juz całkowicie się pogubiłam, czy dobrze to robię???
Jak księguję to tej kpir?
wtedy zbierając to wszystko do "kupy"
- Fa od zagranicznego kontrahenta w euro przeliczona na zł wg sredniego kursu NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień wystawienia faktury będzie widniała tylko w KPIR,
- cło wyliczone przez Agencję celną wyliczone na dokumencie PZC będzie zaksiegowane w KPIR kolumna 10.
- Dokument PZC z podstawą opodatkowania(powiększoną o cło) i Vatem (kwoty z BOO) bedą zaksiegowane w zakupie do Vatu, tym samym pojawią mi się w sprzedaży (tylko w VACIE - bez księgi)
??????
Zgadza się?
Poźniej wylicze róznice kursowe:
Wartość fa w euro przeliczona na złotówki wg sredniego kursu NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień wystawienia faktury minus wartość zapłaconych zaliczek w euro przeliczonych na złotówki wg kursów negocjowanych z bankiem...
2021-02-25 13:18 autor odpowiedzi: WIESŁAWA10
Witam,
proszę o pomoc, bo już zupełnie zgłupiałam. Mam import towarów - procedura nie uproszczona. Jak będzie wygladało rozliczenie takiego importu w kwestii VAT i KPiR? czy księguję fakturę za materiał w rej. zakupu naliczam VAT i wykazuję w deklaracji tylko z VAT czy tylko w KPiR a w rejestrze VAT księguję tylko dokument PZC z datą zakończenia odprawy z kwotami podanymi w rubryce B00 (podstawa opodatkowania VAT), te kwoty są już wyliczone przez agencję celną i je wprowadzam do VAT-u kwotę netto i VAT. proszę o odpowiedź i z góry dziekuję
Dodano 2017-05-08 23:42 przez aniao1989
Witam,jak zaksięgować import towarów objętych procedurą uproszczoną? Faktura od zagranicznego kontrahenta w euro przeliczona na zł po kursie z poprzedniego dnia roboczego poprzedzającego dzień wystawienia faktury. Zaksięgowana w PKPiR po dacie wystawienia faktury.PZC z agencji celnej z kwotami wylic...
Dodano 2016-05-11 10:13 przez Paulina887
Witam, jestem początkującą księgową i mam problem z księgowaniem faktur od kontrahenta zagranicznego nie zawierających podatku VAT. Faktura dotyczy opłat drogowych (firma, w której pracuje to firma transportowa), kwota podana jest brutto i wyrażona w walucie euro. Bardzo proszę o poradę, w jaki spos...
Dodano 2014-11-12 09:18 przez Tola6315
Witam,prowadzę obsługę firmy. Co miesiąc ta sama faktura - ryczałt miesięczny. Za październik wystawiłam fakturę w listopadzie. Kiedy wpisać ją do PKPiR? Kiedy powstaje obowiązek zapłaty VAT i podatku dochodowego? Czy powinnam wpisać ją w PKPiR z datą 31.10.2014? I podatki zapłacić w listopadzie? Pr...
Dodano 2014-08-19 12:57 przez Dana10
Mam fakturę od dostawcy z USA. Na opisie jest nauka języka obcego biznesowego (uczę się języka przez internet). Wystawiono ją ze stawką 0%. Czy to traktować jako import usług i wystawić fakturę wewnętrzną?
W Polsce nauka języka jest na stawce zw. więc i tak było by to bez VAT-u. Jestem na PKPiR i VA...
Dodano 2014-03-16 16:06 przez simonsr
Witam,
jestem VAT-owcem z metodą kasową. Prowadzę sprzedaż internetową, chciałbym się dowiedzieć z jakim dniem wpisać do PKPiR fakturę sprzedaży, zapłatę otrzymałem 10 marca, fakturę wystawiłem z dniem 12 marca i dokonałem wysyłki towaru.
Czy faktura powinna być zaksięgowana z dniem wystawienia fakt...
Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.
Uproszczona procedura VAT, czyli możliwość niezapłacenia podatku w momencie importu towaru
Zgodnie z art. 33a ustawy o podatku od towarów i usług czynni podatnicy VAT mogą rozliczyć kwotę podatku należnego z tytułu importu towarów w deklaracji podatkowej składanej za okres, w którym powstał z tego tytułu obowiązek podatkowy ...
Podatek VAT: metoda uproszczona importu towarów
Podatnicy podatku od towarów i usług dokonujący importu towarów spoza Unii Europejskiej mogą pokusić się o skorzystanie z uproszczenia, jakim jest procedura importu w ramach art. 33a ustawy o VAT. Stosowanie tej preferencji, o ile korzystne z ...
Ujęcie duplikatu faktury kosztowej w kosztach podatkowych firmy
Koszty podatkowe ujmuje się na podstawie dowodów potwierdzających ich poniesienie. Tymi są m.in. faktury wystawione przez dostawców i towarów i usług. Co w sytuacji, gdy przedsiębiorca dysponuje jedynie duplikatem takiego dokumentu? Kiedy go ...
Jak rozliczyć w PIT i VAT odnalezione faktury kosztowe
Porządkując samochód czy biuro, niejednokrotnie zdarza się przedsiębiorcom odnaleźć faktury kosztowe sprzed kilku miesięcy. Powstaje wówczas pytanie - czy można je jeszcze zaksięgować? Szkoda tracić szansę na obniżenie podatku ...
2023-03-03 06:47
2023-03-02 12:31
eGospodarka.pl
Warunki prawne
Na skróty
Twoje konto w serwisie
Kontakt
Reklama i marketing
© Wszelkie prawa zastrzeżone
NASZE PROJEKTY: 
