eGospodarka.pl

eGospodarka.plPoradyPodatkiCIT › Ustalenie należnej wpłaty na CIT


2018-01-29 12:34 autor: dampa

1 499 odsłon

Ustalenie należnej wpłaty na CIT

Ustal należną w zeznaniu podatkowym za 2017 wpłatę na CIT (15%) wiedząc, że:

1.       Przychody podstawowej działalności operacyjnej i zrównane z nimi: 50000 zł;

2.       Amortyzacja: 15000 zł;

3.       Zużycie materiałów i energii: 12000 zł;

4.       Wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia: 23000 zł;

5.       Pozostałe przychody i zyski, w tym aktualizacja wartości aktywów: 20000 zł;

6.       Pozostałe koszty i straty, w tym aktualizacja wartości aktywów: 1200 zł;

7.       Podatek dochodowy: 2800 zł 

Z ewidencji analitycznej prowadzonej do wszystkich kont wynika, że:

a)      składki na ubezpieczenie samochodu osobowego za 2017 r. (AC), w części dotyczącej wartości samochodu osobowego przekraczającej równowartość 20.000 euro: 500 zł;

b)      nie uregulowano w terminie składek na ubezpieczenia społeczne, FP i FGŚP za grudzień 2017: 400 zł;

c)       otrzymano dotację na zakup amortyzowanego środka trwałego: 15000 zł;

d)      przekazano darowiznę na rzecz Stowarzyszenia Absolwentów i Sympatyków PWSZ w Koninie: 1000 zł;

e)      uregulowano odsetki od zaległości budżetowych: 150 zł;

f)       zaewidencjonowano w kosztach faktury za najem garażu: 5000 zł netto, faktury uregulowano w 50%, uzgodniono z wynajmującym, iż w zamian za wzajemne bezpłatne świadczenie rezygnuje z pozostałej części odpłatności

Czy można prosić o przedstawienie toku rozwiązania tego zadania? 

[ porady z tej kategorii ]


DODAJ ODPOWIEDŹ:

Powiadom mnie emailem, gdy ktoś jeszcze odpowie na to pytanie

ZOBACZ PODOBNE PYTANIA

  • 53427

    Dodano 2018-01-29 11:09 przez 53427

    Zadania z analizy i ewidencji podatkowej, CIT, proporcja VAT, akcyza

    Uprzejmie proszę o pomoc w rozwiązaniu poniższych zadań. 
    Zadanie 1: ustal należną w zeznaniu podatkowym za 2017 wpłatę na CIT (19%) wiedząc, że: 
    1) Przychody podstawowej działalności operacyjnej i zrównane z nimi: 70000 zł;  2) Amortyzacja: 30000 zł;  3) Zużycie materiałów i energii: 15000 zł;  4)...

  • dampa

    Dodano 2018-01-31 00:03 przez dampa

    Dotacja na zakup środka trwałego

    Czy otrzymaną dotację na zakup środka trwałego w przypadku ustalaniu podstawy opodatkowania należy wyłączyć z kosztów księgowych (amortyzacja) i jednocześnie z przychodów księgowych (rozliczana w czasie dotacja jako pozostałe przychody operacyjne)? Czy taką dotację dla celów podatkowych wyłącza się ...

  • gplay

    Dodano 2017-01-26 14:28 przez gplay

    Pomoc w wypełnieniu PIT-u

    Witam,sprzedałem swoje przedmioty do gry, ponieważ już w nią nie gram i podczas sprzedaży zauważyłem, że można na tym zarobić na zasadzie: kup taniej - sprzedaj drożej, więc tak zacząłem robić, kupowane przedmioty miałem maks do miesiąca czasu, czyli teraz od tego pewnie muszę odprowadzić podatek.Te...

  • Ewa D

    Dodano 2017-01-15 13:52 przez Ewa D

    PIT-11, a przychód pracownika

    Jak ująć w PIT-11 wynagrodzenie pracownika za wrzesień 2016 r., gdy z przyczyn finansowych przedsiębiorca zapłacił składki ubezpieczeń społecznych dopiero w styczniu 2017 r., podatek został zapłacony we wrześniu? Jak to ująć w   i w CIT?

  • konto usunięte

    Dodano 2016-01-28 11:37 przez konto usunięte

    Zeznanie roczne PIT-37

    Witam,mam wielką prośbę:przychód 3749,05koszty uzyskania przychodu 665,39dochód 3083,66Czy w takiej sytuacji wypełniam PIT-37, jeśli tak to społeczne w kwocie 422,13 zł mogę wpisać do deklaracji, zaś kwota zdrowotnego 257,84 zł wpisuje mi 0.Bardzo proszę odpowiedzieć mi czy to jest prawidłowe, bowie...

Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.



Porady - pytania i odpowiedzi

Podobne artykuły

Szukaj pytań i odpowiedzi



Zadaj pytanie

Nie możesz znaleźć odpowiedzi? Zadaj pytanie w kategorii CIT

Eksperci radzą

Ostatnio udzielone odpowiedzi

Tematy

Poprzednie pytania