Zadania z analizy i ewidencji podatkowej, CIT, proporcja VAT, akcyza

Uprzejmie proszę o pomoc w rozwiązaniu poniższych zadań. 

Zadanie 1: ustal należną w zeznaniu podatkowym za 2017 wpłatę na CIT (19%) wiedząc, że: 

1) Przychody podstawowej działalności operacyjnej i zrównane z nimi: 70000 zł; 
2) Amortyzacja: 30000 zł; 
3) Zużycie materiałów i energii: 15000 zł; 
4) Wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia: 20000 zł; 
5) Pozostałe przychody i zyski, w tym aktualizacja wartości aktywów: 30000 zł; 
6) Pozostałe koszty i straty, w tym aktualizacja wartości aktywów: 800 zł; 
7) Podatek dochodowy: 4500 zł 

Z ewidencji analitycznej prowadzonej do wszystkich kont wynika, że: 

1) podatnik otrzymał wpłatę odsetek od należności zapłaconych po terminie zaliczonych w przychody księgowe 2016 roku: 100 zł; 
2) odpis amortyzacyjny samochodu osobowego o wartości początkowej przewyższającej równowartość 20.000 euro: 4.000 zł; 
3) nie uregulowano do końca roku wynagrodzeń z tyt. umów zleceń za grudzień 2017 r: 
1.500 zł; 
4) otrzymano dotację na zakup amortyzowanego środka trwałego: 20000 zł; 
5) zaewidencjonowano w koszty, ale nie zapłacono dostawcy odsetek od przedawnionych zobowiązań: 50 zł;
6) odpisano jako nieściągalne wierzytelności uprzednio zarachowane jako przychody należne i których nieściągalność została udokumentowana w sposób przewidziany ustawą: 3000 zł 

Zadanie 2: Podatnik VAT prowadzi działalność handlowo-usługową, jest także właścicielem lasu, z którego czerpie pożytki. Do prowadzenia działalności dokonuje zakupów na podstawie faktur. Opracuj najkorzystniejszy dla podatnika sposób określenia proporcji na rok 2018 i wskaż % przysługującego odliczenia biorąc pod uwagę, że: 
1) w punkcie handlowym w okresie 1-6.17 pracowały 4 osoby, w okresie 6-12.17 zatrudniono dodatkowo 3 osoby, do obsługi lasu zatrudniono 3 osoby w miesiącach 6-8.17; 2) osoby zatrudnione w punkcie handlowym pracowały na 1 etat (8 godzin dziennie/40 tygodniowo), osoby zatrudnione w okresie 6-12.17 na 0,5 etatu (4 godziny dziennie/20 tygodniowo); przy obsłudze lasu na 3/4 etatu; 
3) obrót z działalności handlowo-usługowej wyniósł 700000 zł, z działalności leśnej 90000zł; 
4) działalność handlowo-usługowa prowadzona jest w sklepach o powierzchni 1200m2, działalność leśna na obszarze 20 ha 

Zadanie 3: Jednostka sprzedała wyroby węglowe: 
1) 20 ton wyrobu objętego pozycją CN 2701 (wartość opałowa 23,8GJ/1000kg): 900zł netto/tona; 
2) 10 ton wyrobu objętego pozycją CN 2702 (wartość opałowa 8,6GJ/1000kg) 600zł netto/tona; 
3) 5 ton wyrobu objętego pozycją CN 2704 (wartość opałowa 27,5GJ/1000kg) 1000zł netto/tona. 
Oblicz łączną wartość brutto sprzedanych pozycji wiedząc, że: 
a) 70% zapasu węgla CN 2701 zostało sprzedane na cele nie związane z działalnością gospodarczą; 
b) stawka akcyzy dla CN 2701, CN 2702, CN 2704 wynosi 1,28zł/GJ