eGospodarka.pl

eGospodarka.pl › Porady › Firma › Księgowość / Finanse › Rozliczenie faktury VAT za paliwo, inna data wystawienia/płatności niż data wykonania usługi


Podziel się:

Opublikuj na Facebook Opublikuj na Wykop.pl Opublikuj na Nasza Klasa Powiadom znajomego
Drukuj Obserwuj

2017-03-27 01:00 autor: MarekPPP

4 675 odsłon

Rozliczenie faktury VAT za paliwo, inna data wystawienia/płatności niż data wykonania usługi

Dzień dobry,

potrzebuję zaksięgować fakturę VAT za paliwo. Rozliczam pojazd prywatny wykorzystywany w działalności (prowadzona EPPiKE - ewidencja przebiegu pojazdu i kosztów eksploatacyjnych).

Faktura VAT jaką otrzymałem:

- data wykonania usługi  10.02.2017,
- data wystawienia dokumentu 03.03.2017
- termin płatności: 03.03.2017 (płacone było jednak w lutym 10 lutego oraz 18 lutego - wspólna fv)

Fakturę VAT otrzymałem w marcu.

Moje pytania:

1.  Kiedy (w którym miesiącu) mam księgować jako koszt wartość netto z faktury VAT w KPiR (poprzez ujęcie w EPPiKE)?

Z tego co rozumiem to koszt w kwocie netto i 50% VAT powinienem ująć w PKPiR w  marcu (data wystawienia faktury VAT).
 
Proszę o potwierdzenie lub zanegowanie.

 2. W którym miesiącu rozliczam VAT?

Według mojej wiedzy powinienem to zrobić w lutym, czyli rozliczać dopiero w grudniu w ewidencji zakupów VAT. Oczywistym jest dla mnie, że mogę rozliczyć maksymalnie tylko 50% faktury VAT, drugą część nierozliczoną w VAT ujmuję w kosztach, ale dopiero w marcu.

Proszę o potwierdzenie lub zanegowanie.

Mam nadzieję, że nie namieszałem za dużo.

Bardzo uprzejmie proszę o pomoc i podpowiedzi.

Pytanie zaktualizowano 2017-03-27 01:16

Przepraszam wkradł się błąd w odpowiedzi na drugie pytanie miało być:

wg mojej wiedzy powinienem to zrobić w miesiącu lutym ? - czyli uwzględnić już w deklaracji Vat-7 (w marcu) za miesiąc luty  oraz w miesiącu lutym w ewidencji zakupów VAT. Oczywistym jest dla mnie, że mogę rozliczyć max tylko do 50% faktury VAT , drugą część nierozliczoną w Vat ujmuję w kosztach ale dopiero w marcu.



Bardzo uprzejmie proszę o pomoc i podpowiedzi.

[ porady z tej kategorii ]

ODPOWIEDZ

Oceń pytanie 0 1

Przydatność porady: 100 na 100, liczba opinii: 1

Tematy: data wystawienia faktury, księgowanie faktur, ewidencja księgowa, faktura VAT, faktura za paliwo, rozliczenie faktury, ewidencja przebiegu pojazdu, koszty eksploatacyjne, PKPiR, zapisy w PKPiR, rozliczenie VAT

UDZIELONE ODPOWIEDZI

  • EKSPERT

    2017-03-28 06:07 autor odpowiedzi: eGospodarka.pl - Dział Podatkowy

    Proszę wszystko wykazać w miesiącu marcu - pod datą wystawienia faktury.

    MarekPPP skomentował/a odpowiedź 2017-03-28 07:15

    Witam Pana, Dziękuję za odpowiedź. Doczytałem i faktycznie Vat też należy rozliczyć w miesiącu marcu lub dwóch kolejnych miesiącach od otrzymania FV (jest to jeden z dwóch głównych wymogów determinujących datę rozliczenia Vatu które powinny być spełnione). Dziękuję za odpowiedź.

    MarekPPP skomentował/a odpowiedź 2017-05-20 13:22

    Dzień dobry, Mam dodatkowe pytanie do powyżej zadanego. Faktura jeśli chodzi o podatek dochodowy została rozliczona w marcu natomiast przypadkowo pominąłem rozliczenie Vatu w miesiącu marcu (deklaracja vat 7 nie uwzględnia odliczenia przysługującej części 50% kwoty podatku Vat). - Inaczej mówiąc kwota netto +1/2vat uwzględniona jako koszt w podatku dochodowym w marcu. - 1/2 podatku vat przysługującego do odliczenia nie została rozliczona w marcu ani kwietniu. Z tego co wiem Vat mam możliwość rozliczyć jeszcze przez dwa miesiąc od daty wystawienia FV. PYTANIE: 1. Czy mogę rozliczyć Vat w maju jeśli podatek dochodowy został rozliczony wcześniej w marcu ? 2. Czy może trzeba robić korektę deklaracji VAT 7 za marzec i kwiecień ? 3. Czy można pozostawić nierozliczoną część VATu (odpuścić to rozliczenie) mimo że w marcu rozliczyłem w podatku dochodowym jako koszt kwotę netto + 1/2 vatu ? (czy to nie będzie uznane jako błąd)?

    Podatki nie są skomplikowane. Niezrozumiałe są jedynie działania i "myśli" osób je tworzących.

    Oceń odpowiedź 0 1

    skomentuj | odpowiedz


DODAJ ODPOWIEDŹ:

Powiadom mnie emailem, gdy ktoś jeszcze odpowie na to pytanie

ZOBACZ PODOBNE PYTANIA

Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.



Porady - pytania i odpowiedzi

Podobne artykuły

Szukaj pytań i odpowiedzi


wpisz słowa kluczowe np. zasiłek macierzyński



Zadaj pytanie

Nie możesz znaleźć odpowiedzi? Zadaj pytanie w kategorii Księgowość / Finanse

Eksperci radzą

Ostatnio udzielone odpowiedzi

Tematy

Poprzednie pytania