eGospodarka.pl
eGospodarka.pl poleca

eGospodarka.plPoradyFirmaKsięgowość / Finanse › Przełom roku a ujęcie w kosztach faktur z różnymi datami


2017-01-17 19:42 autor: Stenia

5 044 odsłon

Przełom roku a ujęcie w kosztach faktur z różnymi datami

Witam,

mam fakturę kosztową z różnymi datami: wystawienia styczeń 2017, a sprzedaży 23.11.2016. Nadmieniam, że faktura uregulowana została w listopadzie 2016.
Kiedy ująć w kosztach w KPiR i kiedy odliczyć z niej VAT?

Drugi przypadek to faktura za czynsz z datą wystawienia i sprzedaży 5 stycznia 2017  - w treści dotyczy czynszu za grudzień 2016. Kiedy ująć w kosztach w KPiR?

Trzeci przypadek to faktura korygująca in (-)(ze względu na zwrot towaru), z datą jej wystawienia 23.12.2016, a datą odbioru tej korekty to 5 stycznia 2017. W którym miesiącu dokonać księgowania tej korekty w KPiR i kiedy do VAT-u?

[ porady z tej kategorii ]

UDZIELONE ODPOWIEDZI

  • 2017-01-18 06:01 autor odpowiedzi: eGospodarka.pl - Dział Podatkowy

    1 - styczeń 2017 (chyba że to faktura za towary/materiały) (zarówno VAT jak i dochodowy)
    2 - styczeń 2017 (zarówno VAT jak i dochodowy)
    3 - styczeń 2017 r. (zarówno VAT jak i dochodowy)

    zakładam, że księga prowadzona metodą uproszczoną.

    Podatki nie są skomplikowane. Niezrozumiałe są jedynie działania i "myśli" osób je tworzących.

    Oceń odpowiedź 1 1

    skomentuj | odpowiedz

  • 2017-01-18 12:50 autor odpowiedzi: konto usunięte

    Prowadzę pełna księgowość:jak zaksięgować fakturę kosztową za usługę transportową,faktura wystawiona w I/2017 ,data załadunku 29.12.2016 i wtedy towar wyjechał z firmy?
    Druga faktura:faktura korekta z Orange na minus wystawiona 02.01.2017,korekta dotyczy faktury wystawionej 02.12.2016 i pomniejsza abonament 2016 roku.
    Jak zaksiegować te faktury VAT,DOCHODOWY I KOSZTY?
    proszę o pomoc
    konto usunięte zaktualizował/a odpowiedź 2017-01-18 15:26
    odnośnie pyt.1Firma w której pracuję produkuje meble, firma transportowa pobrała 29.12 2016 z magazynu  towar  wiozła do kontrahenta,towar dojechał na pewno w 2017 roku.Firma transportowa wystawiła fakturę za usługę transportową z datą I/2017 a u nas data załadunku była 29.12.2016 i wtedy towar z naszej firmy wyjechał.VAT napewno w I/2017,koszty XII/2016 a dochodowy/

    Oceń odpowiedź 0 2

    skomentuj | odpowiedz

  • 2017-01-18 13:34 autor odpowiedzi: eGospodarka.pl - Dział Podatkowy

    1. Kiedy usługa się fizycznie zakończyła - bo załadunek to dopiero pierwszy etap usługi transportowej.
    2. VAT w 2017 r. Jeżeli korekta niezawiniona (czyli nie naprawia pierowtnie popełnionego błędu/pomyłki) w dochodowym też ujmujemy w 2017 r.

    Podatki nie są skomplikowane. Niezrozumiałe są jedynie działania i "myśli" osób je tworzących.

    Oceń odpowiedź 0 1

    skomentuj | odpowiedz


DODAJ ODPOWIEDŹ:

Powiadom mnie emailem, gdy ktoś jeszcze odpowie na to pytanie

ZOBACZ PODOBNE PYTANIA

  • Tola6315

    Dodano 2014-11-12 09:18 przez Tola6315

    Jak zaksięgować fakturę w PKPiR, inna data sprzedaży, inna wystawienia i zapłaty?

    Witam,prowadzę obsługę firmy. Co miesiąc ta sama faktura - ryczałt miesięczny. Za październik wystawiłam fakturę w listopadzie. Kiedy wpisać ją do PKPiR? Kiedy powstaje obowiązek zapłaty VAT i podatku dochodowego? Czy powinnam wpisać ją w PKPiR z datą 31.10.2014? I podatki zapłacić w listopadzie? Pr...

  • Lfinda

    Dodano 2018-03-22 22:50 przez Lfinda

    Sprzedaż z płatnością na raty a VAT

    Witam,firma podpisała umowę z kontrahentem na wykonanie usługi serwisowej. Faktura została wystawiona z dniem 15.03.2018 r., jednak zodnie z umową klient dokona zapłaty w trzech ratach, w dwóch kolejnych miesiącach.W jakim miesiącu uwzględnimy przychód w KPiR? W miesiącu wystawienia faktury za całoś...

  • MarekPPP

    Dodano 2016-11-21 01:58 przez MarekPPP

    Rozliczenie faktury za paliwo - księgowanie w KPIR i VAT, a inna data wystawienia i sprzedaży

    Dzień dobry,potrzebuję zaksięgować fakturę VAT za paliwo. Rozliczam pojazd prywatny wykorzystywany w działalności (prowadzona EPPiKE - ewidencja przebiegu pojazdu i kosztów eksploatacyjnych). Faktura VAT jaką otrzymałem: - data sprzedaży 01.11.2016, - data wystawienia dokumentu 31.10.2016 - termin...

  • sylwek

    Dodano 2016-08-01 16:59 przez sylwek

    Zakup kamienia od rolnika

    Prowadzę kamieniarstwo, chcę kupić kamień polny od rolnika ryczałtowego na potrzeby działalności, konkretnie do ułożenia kostki.Czy mam wystawić fakturę VAT RR, czy jakiś inny dokument, aby wpisać w księgę przychodów i rozchodów jako koszt? Co z podatkiem VAT od tej transakcji? Jestem na księdze, na...

  • mewask

    Dodano 2016-06-20 11:55 przez mewask

    Jak księgować "zagubioną" fakturę kosztową?

    Faktura kosztowa z dnia 29.03.2016 r. (nie zakup towarów handlowych) "zgubiła się" i "odnalazła" 02.05.2016 r. PKPiR - metoda kasowa.1. Czy taką fakturę mogę wpisać do PKPiR z datą 02.05.2016 r. (w "uwagach wpisać, że wpłynęła 02.05.2016 r. i dotyczy faktury z dnia 29.03.2016 r.)? Słyszałam, że możn...

Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.



Porady - pytania i odpowiedzi

Podobne artykuły

  • Nota korygująca i faktura korygująca - kto i kiedy wystawia. Co powinna zawierać?

    Nota korygująca i faktura korygująca - kto i kiedy wystawia. Co powinna zawierać?

    Faktura to podstawowy dokument występujący u każdego przedsiębiorcy, ponieważ przy dokonywaniu różnego rodzaju transakcji staje się ona podstawą do tego, aby od kontrahenta egzekwować kwotę za wykonaną usługę bądź towar. Niestety ...

  • Jak wystawić fakturę korygującą?

    Jak wystawić fakturę korygującą?

    Faktura korygująca jest podstawowym dokumentem służącym do prostowania błędów, pomyłek bądź zmian, które wystąpiły w stosunku do sporządzonych faktur. Dokument ten wystawia sprzedawca. Wystawienie faktury korygującej może przy tym ...

  • Jak księgować faktury za faktoring?

    Jak księgować faktury za faktoring?

    Na pierwszy rzut okaz rozliczenie usługi faktoringu może wydawać się banalnie proste. Fakturę od firmy faktoringowej wrzucamy w koszty i po sprawie. W rzeczywistości sprawa jest bardziej skomplikowana, a jej rozwiązanie zależy w ...

  • Korekta in plus faktury sprzedaży - jak i kiedy rozliczyć?

    Korekta in plus faktury sprzedaży - jak i kiedy rozliczyć?

    Wysoka inflacja jest odczuwalna w wielu sektorach gospodarki. Nie jest ona obca również podmiotom zajmującym się wynajmem nieruchomości. Wielu wynajmujących próbuje zwiększyć wynagrodzenie za swoje usługi nie tylko na przyszłość, ale ...

Szukaj pytań i odpowiedzi



Zadaj pytanie

Nie możesz znaleźć odpowiedzi? Zadaj pytanie w kategorii Księgowość / Finanse

Eksperci radzą

Ostatnio udzielone odpowiedzi

Tematy

Poprzednie pytania