Faktura za usługi reklamowe z Cypru ze stawką 19% VAT

• EKSPERT

  2015-04-19 17:18 autor odpowiedzi: eGospodarka.pl - Dział Podatkowy

  Usługi reklamowe w zakresie VAT co do zasady są opodatkowane w państwie ich nabywcy a nie sprzedawcy. Stąd pierwsze pytanie, dlaczego naliczony jest na fakturze VAT?
  Niemniej mimo naliczenia VATu na Cyprze, polska spółka i tak winna rozpoznać tutaj import usług, czyli do VAT przyjąć zapłaconą cenę (razem z prowizją) jako wartość netto, i od tego należy liczyć VAT należny i naliczony.
  Do KPiR także zapłacona cena jest kosztem.
  Nadto trzeba tutaj pamiętać o pobraniu ewentualnego podatku u źródła.

  Podatki nie są skomplikowane. Niezrozumiałe są jedynie działania i "myśli" osób je tworzących.

  Powiadom mnie emailem, gdy ktoś odpowie na to pytanie

  Oceń odpowiedź 0 2

  skomentuj | odpowiedz

• 

  2015-04-19 21:58 autor odpowiedzi: martikaw

  Vat na fakturze wprowadzony omyłkowo (spółka omyłkowo powiadomiła firmę, że nie posiada VAT UE - a faktycznie go posiada). Firma cypryjska nie chce zrobić korekty.

  Czy w takim przypadku spółka powinna wystąpić o zwrot zapłacony VAT cypryjski? Czy można to sobie "darować"?

  Powiadom mnie emailem, gdy ktoś odpowie na to pytanie

  Oceń odpowiedź 0 0

  skomentuj | odpowiedz

• EKSPERT

  2015-04-29 07:52 autor odpowiedzi: eGospodarka.pl - Dział Podatkowy

  Można to sobie "darować" (jeżeli firmę stać na takie rozwiązanie). Nie podanie NIPu unijnego w tym przypadku nie zmienia miejsca opodatkowania. Nabywcą bowiem jest przedsiębiorca (podatnik) i bez względu na to, czy zarejestrować się jako podatnik VAT UE czy też nie, miejscem opodatkowania wskazanych usług jest kraj ich nabywcy.

  Podatki nie są skomplikowane. Niezrozumiałe są jedynie działania i "myśli" osób je tworzących.

  Powiadom mnie emailem, gdy ktoś odpowie na to pytanie

  Oceń odpowiedź 0 0

  skomentuj | odpowiedz

ZOBACZ PODOBNE PYTANIA

• 

  Dodano 2014-05-03 11:50 przez simonsr

  Zwroty towarów na fakturę VAT i paragon

  Witam,
  prowadzę sprzedaż wysyłkową. Jak postępować ze zwrotami towarów od klientów w takim przypadku? Paragon wystawiony w kwietniu, a zwrot towaru w maju. Jak wpisać i w jakim miesiącu taki zwrot w PKiR i rejestr VAT?
  Wiem, że należy prowadzić ewidencję zwrotów, ale jak i w jakich datach ewidencje ...

  1 odpowiedź
  POKAŻ

• 

  Dodano 2014-04-16 22:48 przez simonsr

  Moment wpisu do rejestru VAT sprzedaży

  Witam serdecznie,
  proszę o odpowiedź odnośnie takiej sytuacji. Prowadzę sprzedaż wysyłkową i otrzymuję przedpłatę za towar. Fakturę wystawiam dzień lub dwa po otrzymaniu zapłaty bo z wiadomych przyczyn sprzedaż odbywa się o różnej porze dnia.
  Czy VAT z faktury mam wykazać w rejestrach sprzedaży z da...

  2 odpowiedzi
  POKAŻ

• 

  Dodano 2014-03-20 14:59 przez Kalite

  Księgowanie usług

  Faktura za abonament na 12 miesięcy, data wystawienia 25.02.2014, data sprzedaży 24.02.2015, termin zapłaty 11.03.2014. Jak to zaksięgować do KPiR memoriałowo i do VAT?

  POKAŻ

• 

  Dodano 2014-03-05 17:12 przez sta123

  Korekta faktury a zły VAT

  Witam,
  w lutym otrzymałam korektę faktury, co do której został źle naliczony VAT (odwrotne obciążenie). Towar zakupiłam w tamtym roku i sprzedałam z usługą. W związku z tym mam pytanie, jak zaksięgować prawidłowo faturę w PKPiR i w rejestrach? Czy robić korektę za stary rok?
  Dodam, że firma wystawia...

  POKAŻ

• 

  Dodano 2014-02-16 21:54 przez konto usunięte

  Jak zaksięgować fakturę za leasing w 2014 r. do KPiR oraz VAT?

  Prowadzę działalność, jestem płatnikiem podatku VAT, rozliczam się wg jednolitej stawki 19%. Otrzymałam fakturę VAT (kosztową za leasing - czynsz portal). Data wystawienia to 31.01.2014 r., a data wykonania usługi za czynsz to 21.02.2014 r. Data wykonania usługi za portal to 31.01.2014 r. Termin zap...

  POKAŻ

Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.