eGospodarka.pl
eGospodarka.pl poleca

eGospodarka.plPoradyFirmaKsięgowość / Finanse › Jak mam rozliczyć fakturę za blachę?


2014-09-19 13:15 autor: Roman46

3 313 odsłon

Jak mam rozliczyć fakturę za blachę?

Jestem rolnikiem (sprzedaję towar opodatkowany na 5%). Otrzymałem fakturę z adnotacją "odwrotne obciążenie" za blachę wykorzystaną na remont przyczepy, na kwotę 200 zł.

Czy w deklaracji VAT-7 wypełniam odpowiednio poz.: 31 200 zł, 32 46 zł oraz 41 200 zł i 42 46 zł? Jak odnotować taką sytuację w ewidencji sprzedaży? Czy taka faktura wystawiona we wrześniu musi zostać rozliczona w deklaracji za wrzesień, czy można ją jeszcze rozliczyć ostatecznie w deklaracji za listopad?

[ porady z tej kategorii ]

UDZIELONE ODPOWIEDZI

  • 2014-09-19 15:20 autor odpowiedzi: wfirma.pl - księgowość online

    Podatek od towarów i usług zazwyczaj rozlicza z Urzędem Skarbowym sprzedawca. Istnieją jednak wyjątki które dotyczą towarów ze stali a także innych produktów, które zostały wymienione w załączniku nr. 11 do ustawy o VAT.

    Jeżeli chodzi o ujęcie tej sytuacji przez podatników VAT w deklaracji VAT-7 zawsze musi być to zrobione w miesiącu, w którym nastąpiła dostawa towaru. A więc jeżeli otrzymana faktura dokumentuje dostawę z września to musi Pan koniecznie rozliczyć ją w deklaracji VAT-7 za wrzesień.

    W deklaracji VAT-7 musi Pan ująć to następująco

    • na stronie 1 czyli w rozliczeniu podatku należnego wpisuje Pan w pozycji 31: 200 zł a w pozycji 32: 23% VAT czyli 46 zł,

    • na stronie 2 czyli w rozliczeniu podatku naliczonego wpisuje Pan w pozycji 41: 200 zł a w pozycji 42: 23% VAT czyli 46 zł.

    Roman46 skomentował/a odpowiedź 2014-09-19 16:30

    Dziękuję bardzo za informację. Mam jeszcze tylko prośbę o potwierdzenie co w przypadku takiej faktury za miesiąc czerwiec. Otrzymałem fakturę na 37 zł, ale była korygowana ze względu na błędne dane nabywcy i zupełnie o niej zapomniałem. Czy mogę ją rozliczyć w ten sam sposób jw na zasadzie korekty deklaracji, czy po takim czasie trzeba inaczej ją rozliczyć?

    Ekspert w dziedzinie prawa gospodarczego i księgowości w serwisie wfirma.pl

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj | odpowiedz


DODAJ ODPOWIEDŹ:

Powiadom mnie emailem, gdy ktoś jeszcze odpowie na to pytanie

ZOBACZ PODOBNE PYTANIA

  • patyczek14

    Dodano 2014-08-11 17:37 przez patyczek14

    Odwrotne obciążenie. Z jaką datą zaksięgować fakturę?

    Z jaką datą księguje się faktury z odwrotnym obciążeniem? Chodzi o to, że dostałam taką fakturę w miesiącu następnym i czy trzeba skorygować wcześniejszą deklarację dodając wskazaną kwotę, czy mogę umieścić ją w deklaracji następnej? (czy z datą wpływu faktury czy z datą wystawienia faktury, tak jak...

  • ada2206

    Dodano 2013-11-21 10:42 przez ada2206

    Sprzedaż złomu i zakup blachy a rozliczenie VAT

    Sprzedałam złom wg nowej ustawy z odwrotnym obciążeniem netto 800 zł. Skup stali wg tej samej ustawy netto 1000 zł. Na 1 str. deklaracji VAT-7 w poz. 31 wpisałam kwotę 1800 zł poz. 32 VAT należny 230 zł za zakup blachy. W poz. 41 do zakupów innych dodałam 1000 zł, a w poz. 42 VAT naliczony 230 zł. C...

  • M_ch

    Dodano 2019-08-18 08:36 przez M_ch

    Zaksięgowanie faktury

    Witam,jestem rolnikiem rozliczającym się z podatku VAT-7. W lipcu miałam zamiar kupić maszynę na kwotę 23900 zł brutto, faktura VAT została wystawiona przez sprzedawcę, jednak z przyczyn finansowych zapłaciłam jedynie 3900 zł i przesunęłam zakup na wrzesień. W jaki sposób rozliczyć się z US z faktur...

  • kejt

    Dodano 2014-04-24 12:42 przez kejt

    Odwrotne obciążenie - księgowanie w programie wf - kaper dla dos

    Witam,
    proszę o odpowiedź, jak zaksięgować fakturę z odwrotnym obciążeniem, aby wartość była wykazana w deklaracji VAT-7 poz. 31 i 32.?
    Do faktury otrzymanej wystawiłam fakturę wewnętrzną z wyliczonym VAT-em i co dalej ?

  • justysia

    Dodano 2015-04-01 19:30 przez justysia

    Faktury wystawione przed rejestracją na potrzeby VAT

    Witam,
    jestem rolnikiem vatowcem (rejestracja marzec 2015) i do 25 kwietnia muszę rozliczyć się z VAT-u. Robię to poraz pierwszy. Mam faktury dokumentujące zakup jeszcze przed rejestracją na potrzeby VAT. Jedna faktura wystawiona jest w listopadzie 2014 r., a druga w lutym 2015.
    Czy mogę je ująć w ...

Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.



Porady - pytania i odpowiedzi

Podobne artykuły

Szukaj pytań i odpowiedzi



Zadaj pytanie

Nie możesz znaleźć odpowiedzi? Zadaj pytanie w kategorii Księgowość / Finanse

Eksperci radzą

Ostatnio udzielone odpowiedzi

Tematy

Poprzednie pytania