eGospodarka.pl
eGospodarka.pl poleca

eGospodarka.plPoradyFirmaKsięgowość / Finanse › Wycofanie faktury z PKPiR


2014-09-13 17:07 autor: rycha

2 320 odsłon

Wycofanie faktury z PKPiR

Dwa pytania:

1. Trzy miesiące temu ujęłam w księgowości fakturę za sprzęt, która obniżyła koszty na tyle, że nie musiałam zapłacić comiesięcznej zaliczki na podatek dochodowy. Jednakże do chwili obecnej nie otrzymałam tej faktury fizycznie i wygląda na to, że już jej nie dostanę.

W jaki sposób można wybrnąć z tej sytuacji? Czy mogę po prostu usunąć tę fakturę z PKPiR (księgę prowadzę w formie wydruków) i czy nie będzie jakichś sankcji z racji niezapłaconej zaliczki za miesiąc?

2. Kilka miesięcy temu zakładałam nowe konto firmowe, bank gwarantował mi brak opłat. Jak to jednakże bywa - bank nie wywiązał się z umowy i teraz chciałabym jeszcze dodać koszty za prowadzenie rachunku także za zaległe miesiące. Jest to możliwe po tych kilku miesiącach?

W obu wypadkach chodzi o to, na ile duże znaczenie mają comiesięczne zaliczki i czy czasem nie liczy się tylko ostateczny rozrachunek za cały roczny okres rozliczeniowy?

Będę wdzięczna za pomoc.

[ porady z tej kategorii ]

UDZIELONE ODPOWIEDZI

  • 2014-09-15 06:15 autor odpowiedzi: eGospodarka.pl - Dział Podatkowy

    2. Koszty opłat księgujemy na podstawie wyciągów bankowych. Można je zaksięgować na bieżąco.

    1. Wyofanie faktury (wstecz) spowoduje powstanie zaległości podatkowej w postaci niezapłaconej zaliczki. należy ją uregulować wraz z odsetkami za zwłokę.

    Podatki nie są skomplikowane. Niezrozumiałe są jedynie działania i "myśli" osób je tworzących.

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj | odpowiedz


DODAJ ODPOWIEDŹ:

Powiadom mnie emailem, gdy ktoś jeszcze odpowie na to pytanie

ZOBACZ PODOBNE PYTANIA

  • konto usunięte

    Dodano 2013-11-08 18:38 przez konto usunięte

    Płatności za firmę z konta prywatnego

    Prowadzę działalność na PKPiR. Do tej pory zawsze płatności za wydatki firmy były dokonywane z konta bankowego firmowego, ale w październiku mój mąż się pomylił i zapłacił kilka faktur z mojego konta prywatnego. Czy mogą być z tego jakieś konsekwencje?

  • Dana10

    Dodano 2014-08-19 12:57 przez Dana10

    Czy wystawić fakturę wewnętrzną?

    Mam fakturę od dostawcy z USA. Na opisie jest nauka języka obcego biznesowego (uczę się języka przez internet). Wystawiono ją ze stawką 0%. Czy to traktować jako import usług i wystawić fakturę wewnętrzną?
    W Polsce nauka języka jest na stawce zw. więc i tak było by to bez VAT-u. Jestem na PKPiR i VA...

  • Dorotus

    Dodano 2014-07-02 16:07 przez Dorotus

    Wpisy do ewidencji VAT i PKPiR

    Czy "zapomniane" faktury można wpisywać (i odliczać VAT) do ewidencji VAT i do PKPiR w następnym miesiącu?

  • Muniaq

    Dodano 2014-06-09 12:46 przez Muniaq

    Faktura za gaz - data wystawienia 12/2013 co robić?

    Witam,
    w styczniu 2014 została zaksięgowana w PKPiR i rejestrze VAT faktura za gaz, która była wystawiona w dniu 14.12.2013. Prowadzę PKPiR metoda kasowa, o ile jeszcze podział na metody cały czas ma zastosowanie.
    Rok 2013 jest już dawno zamknięty, co robić? Czy mogę teraz w maju zrobić dowód wewnęt...

  • Balerinka81

    Dodano 2014-05-30 11:41 przez Balerinka81

    Delegacja służbowa pracownika

    Nasz pracownik był w podóży służbowej w kwietniu i maju. W maju dostałam dopiero od niego rozlicznie kosztów obu podróży. Dostałam również fakturę z usługę hotelową obejmującą łącznie noclegi w kwietniu i maju oraz fakturę za usługę gastronomiczną.
    Jak mam to teraz poprawnie rozliczyć? Prowadzę PKPi...

Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.



Porady - pytania i odpowiedzi

Podobne artykuły

  • Jak księgować faktury za faktoring?

    Jak księgować faktury za faktoring?

    Na pierwszy rzut okaz rozliczenie usługi faktoringu może wydawać się banalnie proste. Fakturę od firmy faktoringowej wrzucamy w koszty i po sprawie. W rzeczywistości sprawa jest bardziej skomplikowana, a jej rozwiązanie zależy w ...

  • Sprzedaż wysyłkowa z terytorium kraju bez kasy fiskalnej?

    Sprzedaż wysyłkowa z terytorium kraju bez kasy fiskalnej?

    Przedsiębiorca dokonujący sprzedaży wysyłkowej z terytorium kraju musi ją dokumentować każdorazowo fakturą. Nie musi jej zatem ujmować na kasie fiskalnej. Na urządzeniu tym nie ujmuje się też sprzedaży wysyłkowej, która nie podlega w ...

  • Faktury za media na przełomie roku w KPiR i podatku VAT

    Faktury za media na przełomie roku w KPiR i podatku VAT

    Faktury za media z punktu widzenia podatku od towarów i usług (odmiennie od podatku dochodowego) są rozliczane w sposób szczególny. Część dostawców mediów fakturuje obecnie przyszłe okresy, w tym już rok 2014. Jak takie faktury ująć w ...

  • Faktura VAT: data otrzymania a zapisy w KPiR

    Faktura VAT: data otrzymania a zapisy w KPiR

    Czy wolno nam było zaksięgować w KPiR faktury z lutego w marcu, z powodu zamknięcia już miesiąca księgowego i złożenia deklaracji VAT-7 za luty? Powodem tego było zbyt późne otrzymanie faktury.

Szukaj pytań i odpowiedzi



Zadaj pytanie

Nie możesz znaleźć odpowiedzi? Zadaj pytanie w kategorii Księgowość / Finanse

Eksperci radzą

Ostatnio udzielone odpowiedzi

Tematy

Poprzednie pytania