eGospodarka.pl

eGospodarka.plPoradyFirmaImport / Eksport › faktura od APPLE a WNT i VAT


2021-01-19 18:54 autor: bluzniak

309 odsłon

faktura od APPLE a WNT i VAT

Opis sytuacji: Działalność 1-osobowa, PKPiR, podatek ogólny, płatnik VAT.

W m-cu grudniu br. został zakupiony telefon iPhone Faktura VAT Apple Distribution International Hollyhill Industrial Estate Hollyhill, Cork Ireland Nr id. VAT: PL5263084600 Numer faktury: AA...... Numer zamówienia Apple: ...... Data wystawienia faktury: 09.12.2020

Na fakturze, jest wyszczególnione telefon oraz taka informacja: Kraj pochodzenia: CN.

Wartość podana jest w kwocie netto 5 243,09, brutto 6 449,00 oraz kwota naliczonego 23% podatku VAT 1 205,91. Po interwencji że chcemy WNT Apple wystawiło:

1. Nota kredytowa uznaniowa, data wystawienia 21.12.2020 zwrot netto 4 262,67, VAT 980,41 Brutto 5 243,08

2. Nota kredytowa uznaniowa, data wystawienia 21.12.2020 zwrot netto 980,41, VAT 225,49 Brutto 1 205,90

3. Nota debetowa obciążeniowa, data wystawienia 21.12.2020 kwota netto 5 243,09 VAT 0, NIP CZ682980583

Jak to wszystko zaksięgować?

[ porady z tej kategorii ]


DODAJ ODPOWIEDŹ:

Powiadom mnie emailem, gdy ktoś jeszcze odpowie na to pytanie

ZOBACZ PODOBNE PYTANIA

  • Agnessa

    Dodano 2020-11-18 17:22 przez Agnessa

    Doliczony podatek w nabyciu wewnątrzwspólnotowym

    Dzień dobry, 
    Mam niejasną dla mnie sytuację z nabyciem (wg mnie) wewnątrzwspólnotowym. 
    Otóż, chciałam zamówić towar przez polski sklep internetowy. Ponieważ była to większa ilość, dostałam informację od sklepu, że nie mają możliwości wystawienia faktury, zasugerowali złożenie zamówienia przez stro...

  • kp1231

    Dodano 2014-06-22 14:31 przez kp1231

    Księgowanie w KPiR, WNT, VAT

    W maju zakupiłem towar u niemieckiego kontrahenta. Przesłał mi dwa dokumenty na mail i zaksięgowałem je w KPiR oraz złożyłem do 15.06.2014 VAT-7 oraz VAT-UE, ale okazało się że rachunek otrzymałem pocztą w czerwcu 2014.
    Jak teraz naprawić mój błąd? Miesiąc maj już zamknięty, deklaracje wysłane.
    Pros...

  • puma

    Dodano 2013-06-21 10:31 przez puma

    Rachunek zamiast faktury przy WNT

    Unijny sprzedawca udokumentował transakcję rachunkiem zamiat fakturą. Czy podatnik (spółka z o.o.) powinien na podstawie rachunku rozliczyć WNT i transakcję wykazać w deklaracji VAT?

  • Dana10

    Dodano 2014-08-19 12:57 przez Dana10

    Czy wystawić fakturę wewnętrzną?

    Mam fakturę od dostawcy z USA. Na opisie jest nauka języka obcego biznesowego (uczę się języka przez internet). Wystawiono ją ze stawką 0%. Czy to traktować jako import usług i wystawić fakturę wewnętrzną?
    W Polsce nauka języka jest na stawce zw. więc i tak było by to bez VAT-u. Jestem na PKPiR i VA...

  • kasia2409

    Dodano 2014-01-24 11:52 przez kasia2409

    Księgowanie faktur za towar kupiony w UE

    W najbliższym czasie planuję zakup towarów ze Słowacji. Mam już nadany NIP EU, jednak nie wiem, jak wpisać fakturę w ewidencji zakupów? Czy muszę prowadzić osobną ewidencję zakupów oraz czy zaksięgować otrzymaną fakturę jako fakturę wewnętrzną?

Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.



Porady - pytania i odpowiedzi

Podobne artykuły

  • Kurs waluty gdy faktura WNT w walucie i złotówkach

    Kurs waluty gdy faktura WNT w walucie i złotówkach

    Ustawa o podatku od towarów i usług określa zasady przeliczania na złote polskie faktur wyrażonych w walutach obcych. Z tymi mamy bardzo często do czynienia w przypadku wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów. Czy jednak przeliczenie takie ...

  • Olej napędowy do produkcji smaru bez VAT przy WNT

    Olej napędowy do produkcji smaru bez VAT przy WNT

    Posiadająca status składu podatkowego spółka dokonała wewnątrzwspólnotowego nabycia oleju napędowego jako surowca do produkcji smarów. Fiskus domierzył jej jednak dodatkowe ponad 800 000 zł VAT, bo - jak uznał - skoro olej napędowy ...

  • Jak rozliczyć w PIT i VAT odnalezione faktury kosztowe

    Jak rozliczyć w PIT i VAT odnalezione faktury kosztowe

    Porządkując samochód czy biuro, niejednokrotnie zdarza się przedsiębiorcom odnaleźć faktury kosztowe sprzed kilku miesięcy. Powstaje wówczas pytanie - czy można je jeszcze zaksięgować? Szkoda tracić szansę na obniżenie podatku ...

  • Korekta w VAT transakcji wewnątrzwspólnotowych

    Korekta w VAT transakcji wewnątrzwspólnotowych

    Przepisy ustawy o podatku od towarów i usług jedynie częściowo wskazują, jak korygować rozliczenia tego podatku, w tym także w tyczące się transakcji wewnątrzwspólnotowych. W zakresie nieuregulowanym przepisami wypracowała się dosyć ...

Szukaj pytań i odpowiedzi



Zadaj pytanie

Nie możesz znaleźć odpowiedzi? Zadaj pytanie w kategorii Import / Eksport

Eksperci radzą

Ostatnio udzielone odpowiedzi

Tematy

Poprzednie pytania