Witam,

jestem płatnikiem VAT, posiadam VAT UE, nabyłem towar (sklep APPLE) u dostawcy posługującym się irlandzkim adresem i polskim NIP-em. Otrzymałem fakturę VAT z NIP wyliczoną w PLN oraz 2 faktury VAT z korektą. Z mojego konta została ściągnieta kwota brutto, natomiast 2 dni później dostałem zwrot VAT. 

Ponieważ na fakturze znajdowały się wszystkie dane (daty, NIP, kwoty w PLN), zaksięgowałem tę fakturę od dostawcy towaru, a nastepnie FV- korektę korygującą VAT (którego dostałem zwrot). Pytania brzmią:

1. Czy powinienem księgować tą fakturę oryginalną, czy też wystawić swoją fakturę VAT wewnętrzną?

2. Faktura VAT wewnętrza powinna być wystawiona z VAT-em 23%? Następnie do niej dopisać fakturę VAT-korektę? Dostałem już zwrot VAT-u i nie mogę się go domagać od US.

3. Czy ta transakcja (nabycie towaru, zwrot VAT, który dokonał dostawca towaru) ma być ujęta w deklaracji VAT-7k? Jaką kwotę wpisać w  pozycje 23 i 24 "podatek należny"?  

4. Czy ta transakcja ma być uwzgledniona w deklaracji VAT UE? (UE/b?)

Dane:

netto 1584, 55 zł

kwota VAT (23%) 364.45

brutto 1949 zł