UDZIELONE ODPOWIEDZI

• 2013-12-17 16:41 Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice

  Proszę uściślić o co chodzi.

  www.deklar.pl

• 2013-12-18 13:06 Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice

  Jeżeli jest to przypadek - Odwrotne Obciążenie i sprzedaż towaru z załącznika 11, jest realizowana dla podmiotu gospodarczego

  to nie naliczamy  podatku vat 
   
  Jeśli z zakupionego towaru z załącz 11 wykomnaliśmy usługę to sprzedaż traktujemy jako usługę 

  to naliczamy podatek Vat jak za usługę

  www.deklar.pl

• 2014-01-05 15:17 adik_28

  kupilem stal od podmiotu gospdarczego, ja prowadze działalność gospodarczą, na fakturze mam wzmiankę o Odwrotnym Obciążeniu... jak w takim razie mam zapisać fakture w rejestrze Vatowskim? kwota jaką zapłaciłem to 300zł to jest dla mnie kwota brutto czy kwota netto?

• 2014-01-05 18:12 Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice

  Wygląda to następująco zakupujemy :
  chodzi o to, żeby naliczyć i odliczyć VAT 

  otrzymujemy frę z odwrotnym obciążeniem wprowadzamy ją naliczając vat 23% raz jako vat należny, drugi raz jako vat naliczony, żeby naliczyć i odliczyć vat  
  w deklaracji Vat-7  tę operację wykażemy jako
  vat należny w pozycji 31 i 32  (300,69)
  następnie jako vat naliczony  w pozycji 41 i 42 (300,69)

  www.deklar.pl

• 2014-01-31 12:58 mzgk

  A jak nie mam prawa do odliczenia VAT to jak postępuję? Nigdzie nie ma o tym słowa....

• 2014-01-31 13:49 Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice

  Chodzi o sytuację, że podatnik nie jest czynnym płatnikiem Vat?

  Wówczas rozliczamy na deklaracji VAT9M

  Deklaracja VAT 9M to taka deklaracja gdzie naliczamy VAT należny,ale nie mamy prawa odliczyć. więc kwotę wykazaną  musimy zapłacić do US. Należy otrzymaną frę z odwrotnym obciążeniem wprowadzić naliczając vat 23% raz jako vat należny,
  W formularzu VAT-9M  wykazujemy  w części C  w odpowiedniej pozycji,wpisując wartość netto zakupionych towarów oraz wyliczoną wartość podatku VAT odpowiednio w pozycjach 14 i 15 deklaracji. 

  www.deklar.pl

• 2014-01-31 14:34 mzgk

  Nie nie. Jesteśmy czynnym podatnikiem, tylko sytacja jest taka. W pażdzierniku Firma wystawiła f-rę na blachę z Vatem. W deklaracji nie odliczaliśmy tego podatku, bo służył sprzedaży nieopodatkowanej (mamy mieszana sprzedaż). Firma miała kontrolę i zadzwoniła do mnie Pani z US, żeby skorygować deklarację. I nie wiem za bardzo jak to zrobić.... Prowadzimy pełną księgowość. Wystawiłam sobie fakturę wewnętrzna (dla siebie, bo wiem że juz nie trzeba) i nie wiem ja ja wrpowadzić do systemu. Wszędzie widziałam, że przykłady sa na 225 - vat naliczony i po drugiej stronie vat należny, ale ja musze tylko należny, bo przecież musze go zapłacić do US. Firma wystawiła nam oczywiści korektę.

• 2014-01-31 17:12 Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice

  Jeśli zakup służył sprzedaży tylko zwolnionej w korekcie deklaracji należy ująć tylko Vat należny . Do deklaracji Vat wprowadzamy odpowiednio w pozycje  31 i 32 jako warość netto zakupionych towarów  oraz wyliczoną wartość podatku VAT. W ten sposób zostanie  oddany Vat należny do US

  www.deklar.pl

• 2014-02-03 07:39 mzgk

  Tak to oczywiście, tylko jakie zapisy mam zrobić w księgach. W rejestrach sobie poradziłam.

• 2014-02-03 09:31 Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice

  Ja jeszcze wracam do rejestrów . Czy nie ma w opcjach  Zakładki  podatnikiem jest nabywca- nabywca zwolniony, lub też kontahent podatnikiem jest nabywca.

  Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice zaktualizował odpowiedź 2014-02-03 09:55

    A samym PK w księgach jeśli nie ma możliwości z automatu

  np fra zakupu kwota netto np 200zł
  Vat należny 46zł 

  Rozliczamy sam Vat należny niech będzie
  konto Vat należny 221-2 
  konto rozliczenie z US 220 

  PK - naliczenie Vat należny odwrotne obciążenie 46zł

  WN konto  221-2
  MA  konto    220 

  www.deklar.pl

• 2014-02-03 10:15 mzgk

  Zrobiłam tak: Fakturę korygującą dałam na 201 MA, 300 wn i ma, 500 na wn -wszystko na minus. Rezczywiste koszty mojej blachy to 125 zł, więc jak zjęłam faktura korygującą z 500 to mi się pomniejszyły, a nie powinny. Więc PK (f-ra wewnętrzna) dałam na MA vat nalezny i WN koszty- Pk mi się zamknie. Teraz zapłace do US kwotę podatku i zrobię PK na rozliczenie kont - 225 Wn należny i 225 MA rozliczenie z US. Wydaje mi się, że powinno być oki.

• 2014-02-03 13:42 Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice

  I błędna FRA
  KWOTA ODWROTNE OBCIĄŻENIE
  netto 125zł 
  Vat 28,75
  księgowanie
  konto 201 MA 153,75
  konto 300 WN 153,75
  konto300 MA 153,75
  konto 500 WN 125
  konto kosztowe nieodliczony Vat 28,75zł 

  IIFRA KOrekta

  Netto -125 vat -28,75  brutto -153,75
  Po korekcie netto 125zł  brutto 125zł

  konto201 Ma -153,75
  konto 300 WN -153,75
  konto 300 Ma -153,75
  konto 500  WN -125
  konto kosztowe Vat nieodliczony -28,75 
  konto 201 MA 125zł
  konto 300 Wn 125zł
  konto 300Ma  125zł
  konto 500 WN 125zł 

  PK( jeśli na jednym koncie Rozliczenie z US  i Vat należny)
   konto vat należny 225WN 28,78zł
  konto rozliczenie podatku z US 225MA 28,75zł 

  www.deklar.pl

• 2014-02-04 10:34 mzgk

  I błędna f-ra

  Netto 100zł

  Vat 23zł

  księgowanie:

  201 MA 123zł

  300 WN i MA 123zł

  500 WN 123zł (nie rozdzielamy na inne konto nieodliczonego Vat)

  II faktura korekta

  201 MA -123zł

  300 WN i MA -123zł

  500 WN -123zł

  201 MA 100zł

  300 WN i MA 100zł

  500 WN 100zł

  Naliczam teraz VAt 23zł na 225 MA i koszty 500 WN 23zł ( bo w rzeczywistości koszt mojej blach to 123zł tak?)

  Wysyłam 23zł do US. Przelew zaksięgowany bedzie na 225-04-00 Rozliczenie z US po stronie WN.

  Robię PK rozliczające konto VAT 225-02-23 vat nalezny po stonie WN 23zł i 225-04-00 Rozliczenie z US po stronie MA 23zł.

  DZIĘKUJĘ ZA ZAINTERESOWANIE SPRAWĄ:)

• 2014-02-04 10:36 mzgk

  Bo według PANa/Pani sposobu wydaje mi się, że 225 nie zamknie się jak pójdzie przelew

Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.