Dodano: 2013-11-26 13:56 Autor: sta123 Kategoria: Księgowość / Finanse
Jak rozpisać w rejestrze sprzedaż usługi wykonanie obróbek ze stali dla czynnego podatnika VAT? W jaki sposób wtedy wypełnić PIT VAT-7?
2013-11-26 15:33 wfirma.pl - księgowość online
Dla pozycji sprzedaż usługi - obróbka - nie ma zastosowania odwrotne obciążenie. Sprzedaż usługi opodatkowuje świadczący usługę.
Odwrone obciążenie ma zastosowanie jedynie dla sprzedaży towaru, o którym mowa w załączniku nr. 11 do ustawy o VAT. Sprzedaż towaru dla którego zobowiązanym do naliczenia VAT jest nabywca wykazywałby Pan w KPiR przychód w kwocie netto, a w deklaracji VAT-7 samą podstawę opodatkowania (kwota netto) w pozycji 31
Ekspert w dziedzinie prawa gospodarczego i księgowości w serwisie wfirma.pl
2013-11-26 15:56 Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice
www.deklar.pl
2013-11-26 16:37 sta123
Dziękuję za odpowiedź.
Mam jeszcze jedną wątpliwość.Kupuję stal, wpisuję do rejestrów sprzedaży i zakupu fakturami wewnętrznymi, w Vat -7 przenoszę, pod pozycje 31.32 oraz 41 i 42, ale jednocześnie sprzedaję tę stal osobie fizycznej z usługą.co do podatku vat nie mam wątpliwości, ale co z przychodem netto? suma na deklaracji 35 nie zgadza się ze sprzedażą netto w rejestrze.Ponadto ta sama stal została niejako sprzedana 2 razy według deklaracji. a co z podatkiem od przychodow, bo w rejestrze sprzedaży wpisana jest raz fakturą wewnętrzną na zakup i drugi raz jako faktyczna sprzedaż .
2013-11-26 17:38 Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice
Zakup -fra odwrotne obciążenie (gdy wprowadzam za pomocą fry wewnętrznej)
FRA wewnętrzna zakup w księgach (koszt) i w rejestrzeVat
Powtarzam raz jeszcze
FRA wewnętrzna tylko rejestr vat sprzedaży
Usługa Sprzedaż na rzez osoby fizycznej (Wystawiam frę sprzedaży)
FRA sprzedaży w księgach (przychód) i w rejestrach Vat sprzedaży
to jest mała firma,ma tylko jeden rejestr sprzedaży, i jest to rejestr sprzedaży vat, kwota sprzedaży netto jest przenoszona do kpir.Jeżeli zaksięguję w rejestrze sprzedaży vat fakturę wewnętrzną do odwrotnego obciążenia to rozumiem ,że nie wliczam jej do przeniesiena w kpir , to nie podlega wątpliwości-problemem jest kwota wpisana w poz 35 na formularzu Vat-7, jest inna niż sprzedaż w danym miesiącu, przeniesiona do kpir.
Będzie różnić się o pozycję 31 w związku z tym, że ręcznie wprowadzana jest faktura wewnętrzna rejestr sprzedaży- w związku z naliczaniem i odliczaniem Vat przy odwrotnym obciążeniu- niestety nic nie zrobi się jeśli program automatem nie generuje i księguje fry wewnętrznej - nie ma tej opcji. proszę prowadzić ewidencję i podpinać pod REJESTRY
Dziękuję
www.deklar.pl
Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.