eGospodarka.pl

Twoje ustawienia

Porady

Kategorie

EKSPERCI

Pytania i odpowiedzi

Czy fakturę OO w rejestrze VAT zapisać brutto, tak samo jak jakąkolwiek sprzedaż?

UDZIELONE ODPOWIEDZI

  • 2013-12-17 16:41 autor odpowiedzi: Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice

    Proszę uściślić o co chodzi.

    www.deklar.pl

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj

  • 2013-12-18 13:06 autor odpowiedzi: Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice

    Jeżeli jest to przypadek - Odwrotne Obciążenie i sprzedaż towaru z załącznika 11, jest realizowana dla podmiotu gospodarczego

    to nie naliczamy  podatku vat 

     

    Jeśli z zakupionego towaru z załącz 11 wykomnaliśmy usługę to sprzedaż traktujemy jako usługę 

    to naliczamy podatek Vat jak za usługę

    www.deklar.pl

    Oceń odpowiedź 0 2

    skomentuj

  • 2014-01-05 15:17 autor odpowiedzi: adik_28

    kupilem stal od podmiotu gospdarczego, ja prowadze działalność gospodarczą, na fakturze mam wzmiankę o Odwrotnym Obciążeniu... jak w takim razie mam zapisać fakture w rejestrze Vatowskim? kwota jaką zapłaciłem to 300zł to jest dla mnie kwota brutto czy kwota netto?

    Oceń odpowiedź 0 3

    skomentuj

  • 2014-01-05 18:12 autor odpowiedzi: Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice

    Wygląda to następująco zakupujemy :

    chodzi o to, żeby naliczyć i odliczyć VAT 

    otrzymujemy frę z odwrotnym obciążeniem wprowadzamy ją naliczając vat 23% raz jako vat należny, drugi raz jako vat naliczony, żeby naliczyć i odliczyć vat  

    w deklaracji Vat-7  tę operację wykażemy jako

    vat należny w pozycji 31 i 32  (300,69)

    następnie jako vat naliczony  w pozycji 41 i 42 (300,69)

    www.deklar.pl

    Oceń odpowiedź 0 6

    skomentuj

  • 2014-01-31 12:58 autor odpowiedzi: mzgk

    A jak nie mam prawa do odliczenia VAT to jak postępuję? Nigdzie nie ma o tym słowa....

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj

  • 2014-01-31 13:49 autor odpowiedzi: Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice

    Chodzi o sytuację, że podatnik nie jest czynnym płatnikiem Vat?

    Wówczas rozliczamy na deklaracji VAT9M

    Deklaracja VAT 9M to taka deklaracja gdzie naliczamy VAT należny,ale nie mamy prawa odliczyć. więc kwotę wykazaną  musimy zapłacić do US. Należy otrzymaną frę z odwrotnym obciążeniem wprowadzić naliczając vat 23% raz jako vat należny,

    W formularzu VAT-9M  wykazujemy  w części C  w odpowiedniej pozycji,wpisując wartość netto zakupionych towarów oraz wyliczoną wartość podatku VAT odpowiednio w pozycjach 14 i 15 deklaracji. 

    www.deklar.pl

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj

  • 2014-01-31 14:34 autor odpowiedzi: mzgk

    Nie nie. Jesteśmy czynnym podatnikiem, tylko sytacja jest taka. W pażdzierniku Firma wystawiła f-rę na blachę z Vatem. W deklaracji nie odliczaliśmy tego podatku, bo służył sprzedaży nieopodatkowanej (mamy mieszana sprzedaż). Firma miała kontrolę i zadzwoniła do mnie Pani z US, żeby skorygować deklarację. I nie wiem za bardzo jak to zrobić.... Prowadzimy pełną księgowość. Wystawiłam sobie fakturę wewnętrzna (dla siebie, bo wiem że juz nie trzeba) i nie wiem ja ja wrpowadzić do systemu. Wszędzie widziałam, że przykłady sa na 225 - vat naliczony i po drugiej stronie vat należny, ale ja musze tylko należny, bo przecież musze go zapłacić do US. Firma wystawiła nam oczywiści korektę.

    Oceń odpowiedź 0 1

    skomentuj

  • 2014-01-31 17:12 autor odpowiedzi: Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice

    Jeśli zakup służył sprzedaży tylko zwolnionej w korekcie deklaracji należy ująć tylko Vat należny . Do deklaracji Vat wprowadzamy odpowiednio w pozycje  31 i 32 jako warość netto zakupionych towarów  oraz wyliczoną wartość podatku VAT. W ten sposób zostanie  oddany Vat należny do US

    www.deklar.pl

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj

  • 2014-02-03 07:39 autor odpowiedzi: mzgk

    Tak to oczywiście, tylko jakie zapisy mam zrobić w księgach. W rejestrach sobie poradziłam.

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj

  • 2014-02-03 09:31 autor odpowiedzi: Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice

    Ja jeszcze wracam do rejestrów . Czy nie ma w opcjach  Zakładki  podatnikiem jest nabywca- nabywca zwolniony, lub też kontahent podatnikiem jest nabywca.
    Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice zaktualizował/a odpowiedź 2014-02-03 09:55

      A samym PK w księgach jeśli nie ma możliwości z automatu

    np fra zakupu kwota netto np 200zł

    Vat należny 46zł 

    Rozliczamy sam Vat należny niech będzie

    konto Vat należny 221-2 

    konto rozliczenie z US 220 

    PK - naliczenie Vat należny odwrotne obciążenie 46zł

    WN konto  221-2

    MA  konto    220 

    www.deklar.pl

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj

  • 2014-02-03 10:15 autor odpowiedzi: mzgk

    Zrobiłam tak: Fakturę korygującą dałam na 201 MA, 300 wn i ma, 500 na wn -wszystko na minus. Rezczywiste koszty mojej blachy to 125 zł, więc jak zjęłam faktura korygującą z 500 to mi się pomniejszyły, a nie powinny. Więc PK (f-ra wewnętrzna) dałam na MA vat nalezny i WN koszty- Pk mi się zamknie. Teraz zapłace do US kwotę podatku i zrobię PK na rozliczenie kont - 225 Wn należny i 225 MA rozliczenie z US. Wydaje mi się, że powinno być oki.

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj

  • 2014-02-03 13:42 autor odpowiedzi: Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice

    I błędna FRA

    KWOTA ODWROTNE OBCIĄŻENIE

    netto 125zł 

    Vat 28,75

    księgowanie

    konto 201 MA 153,75

    konto 300 WN 153,75

    konto300 MA 153,75

    konto 500 WN 125

    konto kosztowe nieodliczony Vat 28,75zł 

    IIFRA KOrekta

    Netto -125 vat -28,75  brutto -153,75

    Po korekcie netto 125zł  brutto 125zł

    konto201 Ma -153,75

    konto 300 WN -153,75

    konto 300 Ma -153,75

    konto 500  WN -125

    konto kosztowe Vat nieodliczony -28,75 

    konto 201 MA 125zł

    konto 300 Wn 125zł

    konto 300Ma  125zł

    konto 500 WN 125zł 

    PK( jeśli na jednym koncie Rozliczenie z US  i Vat należny)

     konto vat należny 225WN 28,78zł

    konto rozliczenie podatku z US 225MA 28,75zł 

    www.deklar.pl

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj

  • 2014-02-04 10:34 autor odpowiedzi: mzgk

    I błędna f-ra

    Netto 100zł

    Vat 23zł

    księgowanie:

    201 MA 123zł

    300 WN i MA 123zł

    500 WN 123zł (nie rozdzielamy na inne konto nieodliczonego Vat)

    II faktura korekta

    201 MA -123zł

    300 WN i MA -123zł

    500 WN -123zł

    201 MA 100zł

    300 WN i MA 100zł

    500 WN 100zł

    Naliczam teraz VAt 23zł na 225 MA i koszty 500 WN 23zł ( bo w rzeczywistości koszt mojej blach to 123zł tak?)

    Wysyłam 23zł do US. Przelew zaksięgowany bedzie na 225-04-00 Rozliczenie z US po stronie WN.

    Robię PK rozliczające konto VAT 225-02-23 vat nalezny po stonie WN 23zł i 225-04-00 Rozliczenie z US po stronie MA 23zł.

    DZIĘKUJĘ ZA ZAINTERESOWANIE SPRAWĄ:)

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj

  • 2014-02-04 10:36 autor odpowiedzi: mzgk

    Bo według PANa/Pani sposobu wydaje mi się, że 225 nie zamknie się jak pójdzie przelew

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj

DODAJ ODPOWIEDŹ:

Powiadom mnie emailem, gdy ktoś jeszcze odpowie na to pytanie

ZOSTAŃ EKSPERTEM

PODOBNE PYTANIA

  • Dodano 2013-11-18 13:05 przez ada2206

    Odwrotne obciążenie a zapisy w PKPiR

    Prowadzę KPiR, zrobiłam 2 egzemplarze faktury VAT. Księguję w rejestrze VAT jako zakup (VAT naliczony). Co ze sprzedażą (VAT należny)? Czy również wprowadzić do rejestru VAT? Nie mam pozycji aby automatycznie dane przeszły do poz. 31 i 32 do deklaracji VAT-7. Jak to zrobić?                          ...

    kategoria: Księgowość / Finanse

  • Dodano 2013-11-15 09:29 przez XYZ243

    Faktura na odwrotne obciążenie a deklaracja VAT-7

    Wiem, że dużo jest artykułów już na ten temat, ale chciałbym wiedzieć czy dobrze rozumuję. Jak ujmować te faktury w deklaracji VAT-7? Mam fakturę na odwrotne obciążenie kwota 85,86 zł. I od tej kwoty naliczam VAT 23% i taką fakturę z VAT-em wpisuję do rejestru (nie wpisuję nigdzie faktury ze stawką ...

    kategoria: Księgowość / Finanse

  • Dodano 2013-11-10 10:54 przez asiska017

    Jak zaksięgować fakturę VAT sprzedaży stali?

    Jak zaksięgować fakturę VAT sprzedaży stali, jeżeli użyto stawki 23% i nie podlega? Jakie stworzyć dokumenty i rejestry w programie Symfonia (też dotyczy stali)?

    kategoria: Księgowość / Finanse

  • Dodano 2014-04-14 10:55 przez ada2206

    Jak zaksięgować zakup blachy do odsprzedaży?

    Prowadzę księgę przychodu i rozchodu. Mam fakturę na blachę do dalszej odsprzedaży z adnotacją VAT odwrotne obciążenie.
    1. Jak ją wprowadzić do ewidencji VAT?                                                             
    2. Jak zapisać w ewidencji sprzedaż blachy - czy wystawiając fakturę VAT sprzeda...

    kategoria: Księgowość / Finanse

  • Dodano 2014-03-05 17:12 przez sta123

    Korekta faktury a zły VAT

    Witam,
    w lutym otrzymałam korektę faktury, co do której został źle naliczony VAT (odwrotne obciążenie). Towar zakupiłam w tamtym roku i sprzedałam z usługą. W związku z tym mam pytanie, jak zaksięgować prawidłowo faturę w PKPiR i w rejestrach? Czy robić korektę za stary rok?
    Dodam, że firma wystawia...

    kategoria: Księgowość / Finanse

O serwisie . Dla prasy . Regulamin . Polityka prywatności . Reklama . Kontakt . Uwagi i błędy
Na skróty: Oferty pracy Kodeks pracy Kredyty i lokaty Wskaźniki i stawki Wzory dokumentów Kalkulatory Tematy Usenet

Copyright © Kasat Sp. z o.o.

 
Strona korzysta z plików cookies w celu realizacji usług i zgodnie z Polityką Prywatności. Możesz określić warunki przechowywania lub dostępu do plików cookies w Twojej przeglądarce.