eGospodarka.pl
eGospodarka.pl poleca

eGospodarka.plPoradyPodatkiPIT › Podatek od sprzedaży mieszkania i kupno nowego


2016-07-14 23:37 autor: Lagusiagda

4 350 odsłon

Podatek od sprzedaży mieszkania i kupno nowego

Witam,

w 2012 roku kupiłam mieszkanie od dewelopera za kwotę 171 500 zł - zaciągnęłam na ten cel kredyt mieszkaniowy w wysokości 165 000 zł. W maju 2016 roku mieszkanie sprzedałam za kwotę 215 000 zł. Spłaciłam resztę kredytu - 156 000 zł.

W lipcu kupiłam nowe mieszkanie, większe za 262 000 - na ten cel zaciągnęłam nowy kredyt w wysokości 209 000 zł. Czy będę musiała płacić podatek? Jeśli tak, to ile i jak go uniknąć? Zamierzam brać faktury na wszystko - remontuje nowe mieszkanie, ale na same materiały wyjdzie pewnie maks. 15 000 zł :-(

Co mam zrobić żeby nie płacić podatku?

Pytanie zaktualizowano 2017-01-31 10:33

Witam ja ponownie zwracam się z pytaniem do Państwa, ponieważ mam straszny mętlik w sprawie tego podatku. Jedni mówią żeby nie płacić i w razie czego iść do sądu, inni mówią żeby zapłacić ale każdy wylicza mi to inaczej i już sama zgłupiałam. Opiszę jeszcze raz dokładnie z dokładnymi datami i kwotami aby było łatwiej.

Pierwsze mieszkanie kupiliśmy w roku 2012. Odbiór mieszkania od dewelopera był w czerwcu a akt notarialny 31.07.2012 r. na ten cel wpłaciliśmy wkład własny w wysokości 6500zł i zaciągnęliśmy kredyt mieszkaniowy w banku millennium na kwotę 165 tyś zł. Cała cena mieszkania w akcie notarialnym jest 171 500zł. Dodam że w akcie notarialnym nie ma ani słowa o tym że był brany kredyt - dodatkowo jest informacja że całość ceny została zapłacona.  Dodam że koszt aktu notarialnego wyszedł 1688, 40 zł. Dodatkowo w czerwcu jak odebraliśmy klucze to zrobiliśmy zakupy w sklepach budowlanych na kwotę 6760 zł – są to materiały budowlane typu kafle, panele, kleje, zlewy, wanna, umywalka, geberit itp. Czyli to co skarbówka powinna zaakceptować. Tylko pytanie czy to że faktury są z czerwca a akt notarialny z lipca to ma jakieś znaczenie?

W maju 2016 roku znalazł się kupiec na nasze malutkie mieszkanie i dokładnie 10 maja 2016 roku podpisaliśmy akt notarialny sprzedaży za kwotę 215 000zł. Z tej kwoty opłaciłam pośrednika 5 000 zł. Zaraz po sprzedaży mieszkania spłaciliśmy kredyt mieszkaniowy w kwocie 154 000 zł a reszte zostawiliśmy na zakup nowego mieszkania.

Czyli mój przychód ze sprzedaży mieszkania wynosi 215 000zł ale koszt uzyskania przychodu wynosi 184 948,40 zł. Dochód wyszedł mi 30051,60 zł . Czy dobrze to rozumiem? I teraz mam zapłacić 19% od kwoty 30051,60 zł czyli 5709,80 zł Czy dobrze to liczę?

Kolejna sprawa jest taka że chcę skorzystać z ulgi mieszkaniowej. W grudniu 2015 r podpisaliśmy umowę deweloperską z tym samym deweloperem a w styczniu 2016 roku zawarliśmy umowę kredytową na mieszkanie w kwocie 209 000zł – kwota kredytu .Cena mieszkania łącznie 262 000zł , Deweloper utworzył nam rachunek powierniczy i na ten rachunek mieliśmy wpłacić w lutym wkład własny 53 000zł a potem co miesiąc bank przelewał transze. W lipcu 2016 roku odebraliśmy klucze od dewelopera i przystąpiliśmy do zakupów materiałów budowlanych – mam łącznie faktury na kwotę 17000 zł – liczyłam tylko kwoty które skarbówka powinna zaakceptować czyli kafle, panele, zlewy, kleje, farby, geberit , wanna itp.  25 sierpnia 2016 roku podpisaliśmy akt notarialny i staliśmy się właścicielami mieszkania. Koszt aktu wyniósł nas 1751, 10 zł.

Dodam że od lutego płacili raty kredytu hipotecznego a od sierpnia 2016 roku nasza rata jest około 1087 zł, od marca powinna być około 970 zł. Wiem że raty kredyt są też doliczane jako wydatki na cele mieszkaniowe przez dwa lata . W ciągu dwóch lat podejrzewam że już więcej żadnych wydatków na mieszkanie nie będziemy mieli bo mieszkanie dopiero co wyremontowane i urządzone wiec pewnie już więcej nie uda mi się przeznaczyć

[ porady z tej kategorii ]

UDZIELONE ODPOWIEDZI

  • 2016-07-15 08:12 autor odpowiedzi: konto usunięte

    Witam. Aby w ogóle nie płacić podatku musi Pan kwotę równą kwocie przychodu ze sprzedaży mieszkania, czyli te 215 tys. wydatkować na własne cele mieszkaniowe do końca 2018 roku. Własnym celem jest zakup nowego mieszkania, ale nie cała kwota 262 tys. tylko to, co Pan rzeczywiście wydatkował np. wkład własny i te raty kredytu, które spłaci Pan do końca 2018 roku. Koszty remontu udokumentowane fakturami tylko te, które są remontem w rozumieniu prawa budowlanego, czyli np. kafelki, armatura, panele podłogowe i inne trwałe elementy, ale np. zabudowa np. szafy wnękowe, czy meble kuchenne już nie. 156 tys. kredytu, które spłacił Pan po sprzedaży nie stanowi celu mieszkaniowego.

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj | odpowiedz

  • 2016-07-15 08:22 autor odpowiedzi: konto usunięte

    Link do kalkulatora:

    http://www.podatki.egospodarka.pl/kalkulator/podatek-od-sprzedazy-nieruchomosci


    jako przychód wykazuje się kwotę, za którą mieszkanie zostało sprzedane minus koszty niezbędne do przeniesienia własności, np prowizja pośrednika, koszty uzyskania przychodu to ta kwota za którą Pan kupił mieszkanie tzn 171500 plus udokumentowane fakturami i dowodami poniesienia opłat administracyjnych, wydatki, które Pan poniósł w trakcie, gdy był Pan właścicielem posiadanego mieszkania, a które podniosły jego wartość

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj | odpowiedz

  • 2016-07-15 10:16 autor odpowiedzi: Lagusiagda

    Dziękuję za szybką odpowiedź,  czy te raty które zapłacę do końca 2018 roku liczone są w całości czy tylko odsetki?  Aha i kolejna sprawa bo moim dochodem jest nie całe 40 tys że Sprzedaży Mieszkania i jak później obliczyć podatek? Wkład własny w nowe mieszkanie Wyszedł jakieś 55 tys plus notariusz jakieś 2600zl plus zakupy do remontu max 10 tys za materiały.  5 tys wziął pośrednik za Sprzedaż mieszkania.  Kupno Pierwszego mieszkania miało też opłatę notariusza jakieś 1700zl.

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj | odpowiedz

  • 2016-07-15 10:19 autor odpowiedzi: Lagusiagda

    Aha i jeśli pokaże w urzędzie faktury od dewelopera że kupiłam mieszkanie to skąd urząd będzie wiedział że cześć jest z kredytu a część gotówką? My wszystkie transzy i wkład własny wplacalismy na rachunek powierniczy i deweloper po każdym razie wysyłał fakture

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj | odpowiedz

  • 2016-07-15 10:51 autor odpowiedzi: konto usunięte

    To, że część ceny jest zapłacona z kredytu będzie wynikało z treści aktu notarialnego. Raty zapłacone do końca 2018 roku w całości będą stanowiły wydatki na własne cele mieszkaniowe, korzystające z ulgi.

    Za sprzedaż mieszkania w 2016 roku ma Pan obowiązek rozliczyć się w PIT-39, do 30 kwietnia 2017 r. podatek wynosi 19% dochodu.

    W części C formularza:

     w kolumnie „b” należy wykazać przychody, czyli te 210 tys., za które Pan sprzedał minus 5 tys., które wziął pośrednik (może Pan pomniejszyć tą kwotę o poniesione, niezbędne koszty sprzedaży, np. jeśli musiał Pan ponieść koszt rzeczoznawcy),

    w kol. „c” wykazuje Pan koszty uzyskania przychodu, czyli 171500 tys. za które Pan kupił to sprzedane mieszkanie, może Pan tą kwotę powiększyć o 1700 zł, jeśli tyle poniósł Pan u notariusza i inne udokumentowane fakturami lub dokumentami świadczącymi o poniesieniu opłat administracyjnych -nakłady, które zwiększyły wartość mieszkania, poniesione w czasie jego posiadania.

    W kol „e” wykazuje Pan dochód do opodatkowania, jest to kwota z kol. „b” minus kwota z kol „c”, czyli może to być np. te 40 tys, na które Pan wskazuje w pytaniu.

    W części D może Pan wykazać dochody zwolnione, chodzi o zwolnienie na tzw. „własne cele mieszkaniowe”, które planuje Pan ponieść w okresie dwóch lat liczonych od końca roku, w którym sprzedał Pan mieszkanie (czyli do końca 2018). Jeżeli wydatki, które Pan poniesie będą równe przychodowi, czyli kwocie wykazanej w części C kol „b”, to w ogóle nie będzie Pan płacił podatku

    Dochód zwolniony liczy się w ten sposób, że mnoąy się dochód, czyli np te 40 tys razy wydatki na cele mieszkaniowe i to się dzieli przez przychód, czyli 210 tys.

     

    Lagusiagda skomentował/a odpowiedź 2017-01-24 11:40

    Dodam że od lutego płacili raty kredytu hipotecznego a od sierpnia 2016 roku nasza rata jest około 1087 zł, od marca powinna być około 970 zł. Wiem że raty kredyt są też doliczane jako wydatki na cele mieszkaniowe przez dwa lata . W ciągu dwóch lat podejrzewam że już więcej żadnych wydatków na mieszkanie nie będziemy mieli bo mieszkanie dopiero co wyremontowane i urządzone wiec pewnie już więcej nie uda mi się przeznaczyć na cele mieszkaniowe. No chyba że coś jeszcze można w to wciągnąć? Mam też kredyt gotówkowy zaciągnięty w lutym 2016 roku na kwotę 8 000 zł i spłacam co miesiąc kwotę 164 zł na 60 rat – więc może to też można doliczyć jakoś żeby podatek był jak najmniejszy? No i pytanie czy spłata kredytu pierwszego mieszkaniowego też może być zaliczona żeby ten podatek zmniejszyć? Czy ktoś sensownie na przykładach moich kwot może mi to wyliczyć i wyjaśnić? Nie trzeba liczyć co do grosza ale jakby ktoś w zaokrągleniu mi pokazał jak to liczyć i ile rzeczywiście powinnam zapłacić jak będę rozliczała pit teraz w marcu 2017 roku. Z góry dziękuję za pomoc i wszystkie odpowiedzi. Z każdym dniem wiem coraz więcej na temat tego podatku i ulgi mieszkaniowej ale może ktoś jeszcze mądrzejszy byłby w stanie mi dokładnie wyliczyć abym nie popełniła błędu

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj | odpowiedz


DODAJ ODPOWIEDŹ:

Powiadom mnie emailem, gdy ktoś jeszcze odpowie na to pytanie

ZOBACZ PODOBNE PYTANIA

Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.



Porady - pytania i odpowiedzi

Podobne artykuły

  • Poradnik PIT-39: Rozliczamy dochód ze sprzedaży mieszkania

    Poradnik PIT-39: Rozliczamy dochód ze sprzedaży mieszkania

    Pan Marcin w lipcu 2018 roku kupił mieszkanie za 200.000 zł na kredyt. Następnie sprzedał je w lutym 2021 r. za 250.000 zł. Z uzyskanych ze sprzedaży pieniędzy spłacił kredyt mieszkaniowy w wysokości 80.000 zł a pozostałą kwotę ...

  • Wniesienie mieszkania do majątku wspólnego nie jest nabyciem dla PIT

    Wniesienie mieszkania do majątku wspólnego nie jest nabyciem dla PIT

    Włączenie do majątku małżonków w drodze rozszerzenia wspólności majątkowej małżeńskiej nieruchomości stanowiącej majątek odrębny jednego małżonka, nie jest nabyciem w rozumieniu art. 10 ust. 1 pkt 8 ustawy o PIT. Jako datę nabycia ...

  • Rozliczenie PIT-39 ze sprzedaży mieszkania w 2019 r.

    Rozliczenie PIT-39 ze sprzedaży mieszkania w 2019 r.

    Sprzedaż mieszkania, domu bądź innej nieruchomości przed pięcioma laty od ich nabycia, podlega opodatkowaniu podatkiem dochodowym. Podatek od sprzedaży rozlicza się na formularzu PIT-39, który należy złożyć do 30 kwietnia roku ...

  • Sprzedaż prawa do mieszkania w podatku dochodowym

    Sprzedaż prawa do mieszkania w podatku dochodowym

    Przy przeniesieniu na rzecz osób trzecich praw i obowiązków wynikających z przedwstępnej umowy sprzedaży zawartej z deweloperem, uzyskany z tego tytułu przychód należy zaliczyć do przychodów ze zbycia praw majątkowych – uznał Dyrektor ...

Szukaj pytań i odpowiedzi



Zadaj pytanie

Nie możesz znaleźć odpowiedzi? Zadaj pytanie w kategorii PIT

Eksperci radzą

Ostatnio udzielone odpowiedzi

Tematy

Poprzednie pytania