eGospodarka.pl

eGospodarka.plPoradyPodatkiPIT › Darowizna pieniężna od rodziców na rzecz syna


2016-06-25 23:09 autor: Mikaelo

6 819 odsłon

Darowizna pieniężna od rodziców na rzecz syna

Witam,

otrzymałem od rodziców darowiznę pieniężną w formie dwóch przelewów na łączną kwotę 9000 złotych. Jak rozumiem darowizna taka nie jest obciążona podatkiem, ale czy wymaga zgłoszenia do US?

1. Czy dobrze rozumiem, że zgłoszenie powinno się odbyć na druku SD-Z2? A jeśli tak, to czy można wysłać ten druk elektronicznie jak tradycyjny PIT?

2. Czy w kontekście powyższego ma jakiekolwiek znaczenie, iż pod koniec 2015 roku rodzice sporządzili dla mnie darowiznę nieruchomości? Oczywiście ten fakt został potwierdzony aktem notarialnym, a US został poinformowany w ustawowym trybie.

Będę wdzięczny za odpowiedź i ewentualnie poradę, co dodatkowo muszę przygotować jako załącznik do druku SD-Z2?

I na koniec: W druku SD-Z2 należy wypełnić kilka pól, co do których mam wątpliwości.

1. pole 82 - czy to nazwa banku, z którego wykonano przelew?
2. pole 150 - czy ustalając pokrewieństwo, jako obdarowany syn zaznaczam "zstępny?"
3. Przelew wykonał mój ojciec, bez żadnych umów itp. Jak rozumiem wystarczy jeden druk SD-Z2, gdzie wpisuję pełną kwotę i 100% udział w nabytej rzeczy? Czy też muszę wypełnić dodatkowo drugi dokument na moją matkę?

Z góry dziękuję za odpowiedź.
Michał J.

[ porady z tej kategorii ]

UDZIELONE ODPOWIEDZI

  • 2016-06-26 21:55 autor odpowiedzi: Izabela Żurkowska-Mróz, doradca podatkowy

    Witam,

    Nie trzeba deklarować nabycia w drodze darowizny pieniędzy lub innych rzeczy przez osobę zaliczoną do I grupy podatkowej w wysokości nieprzekraczającej 9637 zł od jednego darczyńcy, a od wielu darczyńców łącznie nie więcej niż 19 274 zł w okresie 5 lat od daty pierwszej darowizny, tak więc, z uwagi na wcześniejsze darowiznę nieruchomości jest Pan zobowiązany złożyć SD-Z2, w terminie 6 miesięcy od dnia powstania obowiązku podatkowego. Dla każdej darowizny (każdego przelewu i rodzica) powinien Pan wypełnić osobny SD-Z2 i dołączyć potwierdzenia przelewu. Jeśli chce Pan złożyć SD-Z2 przez Internet, powinien Pan założyć konto podatnika na Portalu podatkowym link:

    Jeśli chodzi o SD-Z2, wydaje mi się, że ma Pan niewłaściwą wersję, obecnie obowiązuje wersja 6.

    Pole 81 to nazwa banku z którego dokonano przelewu

    Pole 88 zaznacza Pan kwadrat nr 2 „zstępny”

    Pole 80 –udział należy wykazać w postaci ułamka zwykłego, nie w %, więc 1

    Mikaelo skomentował/a odpowiedź 2016-06-27 18:57

    Witam. Przede wszystkim dziękuję za szybką odpowiedź. I kilka słów komentarza: 1. Przelewy z darowizną były dwa, oba z imiennego konta mojego ojca. Zatem złożyłem dwa wnioski, na każdym z nich wskazując jako darczyńcę mojego ojca właśnie. 2. Dokonując zgłoszenia przez wskazany portal, zaznaczyłem, iż darowizna odbyła się na rachunek bankowy za pomocą przelewu. System zaakceptował ten fakt, ale w żadnym miejscu nie byłem proszony o załączenie skanu potwierdzającego transakcję. Oczywiście mam stosowne dokumentu, czy mam zatem spodziewać się zaproszenia do US w celu uzupełnienia zgłoszenia? Będę wdzięczny za jeszcze jeden komentarz :). Z góry dziękuję, Michał Jakubik

    Izabela Żurkowska-Mróz, doradca podatkowy skomentował/a odpowiedź 2016-06-27 19:35

    Witam. Prawdopodobnie nikt nie będzie Pana wzywał, skoro system, który jest dedykowany do obsługi tego podatku nie daje możliwości dodania załącznika, to nie sądzę, żeby 100% podatników wzywano, tym bardziej, że przy SD-Z2 nie wszczyna się postępowania podatkowego. Natomiast może Pan mieć czynności sprawdzające, jak każdy, do czasu przedawnienia, więc dobrze jest dysponować potwierdzeniami przelewów.

    doradca podatkowy

    Oceń odpowiedź 0 2

    skomentuj | odpowiedz

  • 27 dni temu, 08:55 autor odpowiedzi: slav

    witam, ja prowadzę firme  natomiast mąz gospodarstwo ,firma jest zalozona na mnie gospodarstwo figuruje na nas oboje, nie mamy zadnej rozdzielnosci majatkowej, darowalismy corce pieniadze przelewem z mojego czyli matki konta oszczednosciowego , czy corka powinna to zglosic na 2 drukach sdz-2?czyliod matki i od ojca, czy moze to zgłosic tylko od matki bo z matki konta jest przelew?nastepne pytanie drgi przelew zrobilam tez ze swojego konta i tu jest troche trudniejsza sprawa: nazwa zleceniodawcy- matka , nazwa odbiorcy- investor plynna lokata i w tytule - nabycie inwestor i nazwisko corki, zaniosła to do US , urzedniczka powiedziała ze corka musi udowodnic ze to ona jest wlascicielka tego rachunku , jak to udowodnic jezeli odbiorca byl inwestor i on jej przekazal poaniej te pieniadze , ale tak naprawde byly od matki , jak to udowodnic? bardzo prosze o odpowiedz jaki beda tego skutki

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj | odpowiedz

  • 25 dni temu, 09:53 autor odpowiedzi: Izabela Żurkowska-Mróz, doradca podatkowy

    Witam, jeśli darowizna była tylko od Pani, córka może złożyć tylko jeden druk sd-z2. Co do płynnej lokaty, nie opisała Pani na czym polega ten produkt, ale domniemam, że Pani córka ma jakąś umowę z podmiotem prowadzącym rachunek lokaty, z której to umowy wynika, że zgromadzone na wskazanym rachunku środki pieniężne należą do Pani córki i ta umowa stanowi dowód.

    doradca podatkowy

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj | odpowiedz


DODAJ ODPOWIEDŹ:

Powiadom mnie emailem, gdy ktoś jeszcze odpowie na to pytanie

ZOBACZ PODOBNE PYTANIA

  • Mikaelo

    Dodano 2016-02-22 22:15 przez Mikaelo

    Darowizna od rodziców a podatek

    Witam,otrzymałem od rodziców darowiznę pieniężną w formie dwóch przelewów na łączną kwotę 9000 złotych. Jak rozumiem darowizna taka nie jest obciążona podatkiem, ale wymaga zgłoszenia do US.1. Czy dobrze rozumiem, że zgłoszenie powinno się odbyć na druku SD-Z2? A jeśli tak, to czy można wysłać ten d...

  • PLUSPLUS3

    Dodano 2015-06-30 14:26 przez PLUSPLUS3

    Konto na mnie, a pieniądze są mamy przesyłane z zagranicy

    Dzień dobry, mama pracuje za granicą. Z uwagi na to, iż nie może przyjechać do Polski, na jej prośbę otworzyłam rachunek bankowy w Polsce, by mogła tutaj przesyłać swoje pieniądze. Jednakże bank nie wyraził zgodny na otwarcie rachunku na jej dane, dlatego otworzyłam rachunek na siebie dla niej.
    Czy ...

  • mirka350

    Dodano 2016-01-18 08:13 przez mirka350

    Darowizna a niezłożony dokument SD-Z2

    Witam,proszę o podpowiedź, co zrobić w sytuacji gdy nie został złożony dokument zgłoszenia darowizny SD-Z2 w terminie?Zaznaczam, iż darowizna to wartość połowy samochodu, a obdarowaną osobą jest córka. Kwota darowanej części samochodu wynosi 9 000 zł.Czy w takiej sytuacji trzeba zapłacić podatek od ...

  • OLa90

    Dodano 2015-12-15 23:18 przez OLa90

    Darowizna a dochód roczny

    Witam, rodzice chcą mi przekazać darowiznę na konto bankowe i zgłosić to w US. Zastanawiam się czy przy rozliczeniu PIT-u rocznego ta kwota nie zostanie uznana za część mojego dochodu i nie będę musiała od kwoty dochód roczny darowizna zapłacić podatku?Wiem, że przy darowiźnie rodzice-dzieci, kiedy ...

  • karolina_89

    Dodano 2016-07-17 08:37 przez karolina_89

    Nieoprocentowana pożyczka od rodziców

    Rodzice chcą mi przekazać darowiznę i pożyczkę kwoty pieniężnej. Darowzinę zgłoszę w ciągu 6 miesięcy żeby nie zapłacić podatku a pożyczkę w ciągu 14 dni żeby uniknąć pcc. Pożyczka ma być nieoprocentowana, na 10 lat i ze spłatą do rąk własnych. Czy w takim przypadku będzie obowiązek zapłacenia podat...

Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.



Porady - pytania i odpowiedzi

Podobne artykuły

  • Podwójna darowizna mieszkania w jednym akcie notarialnym bez podatku?

    Podwójna darowizna mieszkania w jednym akcie notarialnym bez podatku?

    Darowizna w jednym akcie notarialnym nieruchomości w ten sposób, że najpierw rodzice męża darują mu tę nieruchomość, po czym mąż przekaże połowę własności nieruchomości darowizną swojej żonie, będzie korzystać ze zwolnienia z ...

  • Umowa dożywocia bez podatku od spadków i darowizn

    Umowa dożywocia bez podatku od spadków i darowizn

    Umowę dożywocia regulują przepisy kodeksu cywilnego. Jednocześnie nie znalazła się ona w katalogu czynności opodatkowanych podatkiem od spadków i darowizn. Tej daniny zatem z tytułu zawarcia umowy dożywocia płacić nie trzeba - uznał ...

  • Służebność mieszkania w umowie dożywocia bez podatku

    Służebność mieszkania w umowie dożywocia bez podatku

    W przypadku gdy w ramach umowy dożywocia zostaje ustanowiona także służebność osobista mieszkania, a co za tym idzie, gdy służebność taka stanowi integralną część umowy dożywocia, nie podlega ona odrębnemu opodatkowaniu. W efekcie, z ...

  • Darowizna z zabezpieczeniem darczyńcy to wysoki podatek

    Darowizna z zabezpieczeniem darczyńcy to wysoki podatek

    Rodzice, darując dziecku dobytek całego życia, często chcą zabezpieczyć swój byt. W jaki sposób? - ustanawiając na darowanej nieruchomości nieodpłatną służebność osobistą. Dzięki temu zyskują pewność, że nikt ich z tej ...

Szukaj pytań i odpowiedzi



Zadaj pytanie

Nie możesz znaleźć odpowiedzi? Zadaj pytanie w kategorii PIT

Eksperci radzą

Ostatnio udzielone odpowiedzi

Tematy

Poprzednie pytania

Strona korzysta z plików cookies w celu realizacji usług i zgodnie z Polityką Prywatności. Możesz określić warunki przechowywania lub dostępu do plików cookies w Twojej przeglądarce.