eGospodarka.pl
eGospodarka.pl poleca

eGospodarka.plPoradyFirmaKsięgowość / Finanse › Paragon i faktura zaliczkowa


2016-10-24 15:27 autor: Majchrzak

3 810 odsłon

Paragon i faktura zaliczkowa

Witam,

wystawiłam paragon "zaliczkę" dla osoby fizycznej oraz fakturę zaliczkową do tego paragonu, usługa zostanie wykonana w następnym miesiącu.

W jaki sposób mam zaksięgować taki paragon? Czy księgując raport miesięczny mam zaliczyć tylko kwotę VAT, czy nie ujmować całej kwoty w raporcie, a zaksięgować jako fakturę zaliczkową? Miałam podobną sytuację na początku miesiąca, ale usługa została już wykonana i rozliczona, więc jak dobrze myślę całość ujmę do roportu miesięcznego.

Pozdrawiam,
Anastazja

Pytanie zaktualizowano 2016-10-24 15:58

Uzupełniając pytanie czy wypełniajac deklaracje VAT w programie mam wpisać podstawę opodatkowania zgodną z raportem miesięcznym.

[ porady z tej kategorii ]

UDZIELONE ODPOWIEDZI

  • 2016-10-25 14:31 autor odpowiedzi: eGospodarka.pl - Dział Podatkowy

    Do VAT taką zaliczkę przyjąć musimy - nie ujmujemy jej natomiast co do zasady w podatku dochodowym. Zaliczka to nie przychód. Dlatego na potrzeby tego podatku są wymagane ewentualne korekty. Jak to zostanie zrobione, czyli poprzez wyłączenie wartości transakcji z raportu i następnie jego doksięgowanie (do VAT) na podstawie faktury, czy też jedynie umniejszenie wartości na potrzeby podatku dochodowego (zaś w VAT pozostawienie pełnej wartości raportu okresowego) - zależy od podatnika. Urząd skarbowy nie powinien się "czepiać".

    Podatki nie są skomplikowane. Niezrozumiałe są jedynie działania i "myśli" osób je tworzących.

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj | odpowiedz


DODAJ ODPOWIEDŹ:

Powiadom mnie emailem, gdy ktoś jeszcze odpowie na to pytanie

ZOBACZ PODOBNE PYTANIA

  • anulka0789

    Dodano 2016-05-17 15:04 przez anulka0789

    Jak zaksięgować częściowy zwrot z paragonu w KPiR?

    Klient kupił urządzenia na kwotę 523 zł (w tym koszt wysyłki), został wystawiony paragon z dniem 20.03.br. po czym zrezygnował i poprosił o zwrot, wysłał towar jednak nie cały. Została mu zwrócona kwota 410 zł, pozostałe 113 zł to wartość towaru z wysyłką, które u niego pozostały. Został sporządzony...

  • Wiechl

    Dodano 2016-04-25 19:57 przez Wiechl

    Zaokrąglenia VAT przy fakturze walutowej krajowej - przeliczenie EUR na PLN

    Witam,dla części odbiorców krajowych wystawiamy faktury sprzedaży w walucie EURO.Przy wyliczaniu wartości pozycji na fakturze oraz naliczeniu VAT, użytkowany przez nas system magazynowo-księgowy, wykorzystuje liczby bez zaokrąglenia (kilka miejsc po przecinku), zakrąglając je do dwóch miejsc po prze...

  • Bendezar

    Dodano 2016-02-19 12:43 przez Bendezar

    Wymiana reklamowanego towaru a VAT

    Witam,
    interesuje mnie, jak wygląda podatkowo sytuacja, w przypadku reklmacji towaru jaka dochodzi na lini: dystrybutor części/producent - sprzedający - klient.
    A zatem:
    Kupiliśmy od firmy A akumulator w kwocie 25 zł, następnie sprzedaliśmy go klientowi naliczając własną marżę. Po kilku miesiącach k...

  • Miden

    Dodano 2015-04-18 14:42 przez Miden

    Nowe przepisy dotyczące kas fiskalnych

    Czy handel, czyli sprzedaż używanych samochodów osobowych, motorów, ciągników i maszyn rolniczych (wszystkie zakupione i sprzedawane na terenie Polski) powoduje obowiązek wprowadzenia kasy fiskalnej? Wiem, że samochód jest zaliczany jako towar akcyzowy, więc dlatego jestem podatnikiem VAT, ale czy p...

  • Dana10

    Dodano 2014-08-19 12:57 przez Dana10

    Czy wystawić fakturę wewnętrzną?

    Mam fakturę od dostawcy z USA. Na opisie jest nauka języka obcego biznesowego (uczę się języka przez internet). Wystawiono ją ze stawką 0%. Czy to traktować jako import usług i wystawić fakturę wewnętrzną?
    W Polsce nauka języka jest na stawce zw. więc i tak było by to bez VAT-u. Jestem na PKPiR i VA...

Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.



Porady - pytania i odpowiedzi

Podobne artykuły

Szukaj pytań i odpowiedzi



Zadaj pytanie

Nie możesz znaleźć odpowiedzi? Zadaj pytanie w kategorii Księgowość / Finanse

Eksperci radzą

Ostatnio udzielone odpowiedzi

Tematy

Poprzednie pytania