eGospodarka.pl
eGospodarka.pl poleca

eGospodarka.plPoradyFirmaKsięgowość / Finanse › Korekta faktury - zwrot towaru


2014-09-22 12:58 autor: Gossia82

4 481 odsłon

Korekta faktury - zwrot towaru

Witam,

piszę, ponieważ mam problem. Prowadzę sklep. W zeszłym roku tj. w czerwcu albo lipcu sprzedałam towar klientowi. Niestety po roku coś tam zaczęło się z nim dziać i klient złożył reklamację. Ja następnie zgłosiłam tę reklamację do producenta. On zdecydował się zabrać towar od klienta, wystawił mi fakturę korygującą z datą 24.07.2014 r. i zwrócił pieniądze z tytułu tej faktury 2.09.2014 r.

Ja zwróciłam klientowi pieniądze, oczywiście w kwocie jaką mi zapłacił mimo, iż nie posiadał paragonu.

I teraz pojawia się problem, bo nie wiem, jak to zaksięgować w PKPiR. Czytając przepisy dowiedziałam się, że jakiś czas temu można było zaksięgować w dacie otrzymania faktury korygującej. I tak też zrobiłam. Zaksięgowałam z datą 24.07. w kolumnie nr 10 na minus (netto, VAT). Przychód chciałam zaksięgować w kolumnie nr 8 na plus z datą 2.09.2014 r. - tak jak otrzymałam pieniądze.

Miałam sporo spraw na głowie i się nad tym za bardzo nie zastanawiałam, ale w weekend układałam papiery i zaczęłam się zastanawiać, że chyba źle zrobiłam.

Tzn.

Po 1. W czerwcu zeszłego roku nie byłam VAT-owcem (teraz już jestem) i księgowałam zakup wartością brutto, więc jeśli księgowałam w tym roku to nie powinnam księgować tego na minus w wartości netto i zaliczając do VAT-u tylko zminusować wartością brutto?

Po 2. Czy w ogóle powinnam księgować w lipcu 2014 r. korektę zakupu, czy powinnam cofnąć się do zeszłego roku tam dokonując zmian?

Tak czy inaczej, nie wiem co teraz powinnam zrobić? Czy jest sens ruszać zeszły rok, jeśli jest korekta zakupu towaru i zwrot w tej samej wysokości - czyli się zeruje?

No i kolejna sprawa, co z tą fakturą, którą zaksięgowałam w lipcu br.? Jeśli mam zrobić korektę, to w jaki sposób? Usunąć pozycję i przedrukować nadając fakturom nowe numery?

Wiem, że chaotycznie piszę. Przepraszam za to, ale księgowość prowadzę sobie sama. Jak czegoś nie jestem pewna to to konsultuję. Z taką sytuacją spotykam się pierwszy raz, więc najzwyczajniej nie potrafię się w tym odnaleźć i teraz czuję, że namieszałam...

Będę wdzięczna za szybką odpowiedź.

Pozdrawiam,

Gosia

[ porady z tej kategorii ]

UDZIELONE ODPOWIEDZI

  • 2014-09-23 08:22 autor odpowiedzi: eGospodarka.pl - Dział Podatkowy

    Zdaniem fiskusa w VAT korekty należy ująć niestety wstecz, w roku 2013. Skoro od zakupu VAT nie odliczono, to korygując ten zakup VAT-u także nie należało ruszać.

    Nie bardzo rozumiem tę informację i nadawaniu nowych numerów fakturom. Korygujemy sprzedaż detaliczną, gdzie nie było faktury tak? Więc jakim fakturom chce Pani numery zmieniać?

    Podatki nie są skomplikowane. Niezrozumiałe są jedynie działania i "myśli" osób je tworzących.

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj | odpowiedz

  • 2014-09-23 22:00 autor odpowiedzi: Gossia82

    Chodziło mi o to, że zaksięgowałam fakturę w lipcu br. z datą 24.7 tak jak wystawiona była faktura korygująca, co już wiem, że było niewłaściwe. I gdybym miała ją po prostu usunąc z kpir, to musiałabym pozmieniać numerację.

    Tak czy inaczej pod ostatnią pozycją wyksięgowałam błędnie zaksięgowaną korektę zakupu.

    A co do księgowania w zeszłym roku to już się zorientowałam że muszę wprowadzić korektę w kwocie brutto. Następnie pomniejszenie przychodu w miesiącu sprzedaży towaru. A co z otrzymaną przez mnie  w dniu 2.9.2014 r.kwotą zwrotu od producenta za zwrócony przez klienta towar?

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj | odpowiedz

  • 2014-09-26 07:09 autor odpowiedzi: eGospodarka.pl - Dział Podatkowy

    W poprzednim poście w pierwszym zdaniu miało nie być "VAT" tylko "PIT" oczywiście.

    Sam fakt otrzymania pieniądzy nic tu nie zmienia. Tak jak wyżej, fiskus twierdzi, że korygować należy rok, w którym miało miejsce zdarzenie pierwotne.

    Podatki nie są skomplikowane. Niezrozumiałe są jedynie działania i "myśli" osób je tworzących.

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj | odpowiedz


DODAJ ODPOWIEDŹ:

Powiadom mnie emailem, gdy ktoś jeszcze odpowie na to pytanie

ZOBACZ PODOBNE PYTANIA

  • elka_b1

    Dodano 2014-04-28 17:23 przez elka_b1

    Gdzie ująć w PKPiR korektę zakupu?

    Witam,
    prowadzę działalność gospodarczą, zakupiłam materiał na kwotę 2500 zł w dniu 1 kwietnia, w dniu 3 kwietnia zwróciłam część materiału na kwotę 350 zł i zwrócono mi pieniądze. Fakturę wpisałam do kolumny 10 jako zakup, a korektę, czyli te pieniądze co otrzymałam mam wpisać jako pozostałe przych...

  • asts1

    Dodano 2014-03-13 20:22 przez asts1

    Zestawienie faktur korygujących w PKPiR

    Witam,
    dostałem od spółdzielni mieszkaniowej korekty faktury VAT i jest ich 20. Korekty o niedopłacie - musiałem dopłacić. Czy mogę zrobić zestawienie tych faktur VAT korygujących na komputerze i taką sumę wpisać do KPiR pod jedną pozycją? Czy muszę każdą fakturę wpisywać oddzielnie, co trochę utrud...

  • sta123

    Dodano 2014-02-04 16:27 przez sta123

    Księgowanie faktury bonusowej

    Witam,
    mam problem z prawidłowym zaksięgowanie faktury bonusowej. 03.02.2014 otrzymałam fakturę korygującą na otrzymanie bonusa za zakup okien, który był w październiku 2013 r. Bonus jest czysto księgowy, pieniędzy nie otrzymałam, ponieważ wartość bonusa podlega tylko rozliczeniu w formie kompensaty...

  • konto usunięte

    Dodano 2013-11-21 12:41 przez konto usunięte

    Jak zaksięgować rabat od paliwa w KPiR?

    Prowadzę działalność, jestem płatnikiem podatku VAT, rozliczam się wg jednolitej stawki 19%. Otrzymałam fakturę VAT z ORLENU za paliwo i myjnię (do paliwa jest ujęty rabat) tj.
    eurosuper 95      netto: 197,93 / VAT 23% 45,52 / brutto: 243,45
    rabat        -1,84
    myjnia      netto: 18,69 / VAT 23% 4,30...

  • konto usunięte

    Dodano 2013-10-05 13:25 przez konto usunięte

    Zawieruszona faktura zakupu

    Witam,
    gdy znalazłem fakturę VAT zakupu z sierpnia, mogę ja ująć w rejestrze zakupu VAT z września? Czy muszę robić korektę sierpnia złożonej deklaracji VAT-7, rozliczanie miesięczne VAT?
    Analogiczne pytanie z PKPiR: czy mogę ująć ten koszt we wrześniu i wpisać ją do PKPiR we wrześniu, czy muszę ją ...

Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.



Porady - pytania i odpowiedzi

Podobne artykuły

Szukaj pytań i odpowiedzi



Zadaj pytanie

Nie możesz znaleźć odpowiedzi? Zadaj pytanie w kategorii Księgowość / Finanse

Eksperci radzą

Ostatnio udzielone odpowiedzi

Tematy

Poprzednie pytania