eGospodarka.pl

eGospodarka.plPoradyFirmaKsięgowość / Finanse › Jak sprzedać stal z usługą z odwrotnym obciążeniem?


2013-11-26 13:56 autor: sta123

5 638 odsłon

Jak sprzedać stal z usługą z odwrotnym obciążeniem?

Jak rozpisać w rejestrze sprzedaż usługi wykonanie obróbek ze stali dla czynnego podatnika VAT? W jaki sposób wtedy wypełnić PIT VAT-7?

[ porady z tej kategorii ]

UDZIELONE ODPOWIEDZI

  • 2013-11-26 15:33 autor odpowiedzi: wfirma.pl - księgowość online

    Dla pozycji sprzedaż usługi - obróbka - nie ma zastosowania odwrotne obciążenie. Sprzedaż usługi opodatkowuje świadczący usługę.

    Odwrone obciążenie ma zastosowanie jedynie dla sprzedaży towaru, o którym mowa w załączniku nr. 11 do ustawy o VAT. Sprzedaż towaru dla którego zobowiązanym do naliczenia VAT jest nabywca wykazywałby Pan w KPiR przychód w kwocie netto, a w deklaracji VAT-7 samą podstawę opodatkowania (kwota netto) w pozycji 31

    Ekspert w dziedzinie prawa gospodarczego i księgowości w serwisie wfirma.pl

    Oceń odpowiedź 0 3

    skomentuj | odpowiedz

  • 2013-11-26 15:56 autor odpowiedzi: Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice

    Natomiast gdy wykonało już się usługę  na towarze kupionym i udokumentowanym fakturą zakupu odwrotne obciążenie- wystawia się zwykłą fakturę za usługę i opodatkowuje tą samą stawką co zwykła usługa.

    www.deklar.pl

    Oceń odpowiedź 2 4

    skomentuj | odpowiedz

  • 2013-11-26 16:37 autor odpowiedzi: sta123

    Dziękuję za odpowiedź.

    Mam jeszcze jedną wątpliwość.Kupuję stal, wpisuję do rejestrów sprzedaży i zakupu fakturami wewnętrznymi, w Vat -7 przenoszę,  pod pozycje 31.32 oraz 41 i 42, ale jednocześnie sprzedaję tę stal osobie fizycznej z usługą.co do podatku vat nie mam wątpliwości, ale co  z przychodem netto? suma na deklaracji 35 nie zgadza się ze sprzedażą netto w rejestrze.Ponadto ta sama stal została niejako sprzedana 2 razy według deklaracji. a co z podatkiem od przychodow, bo w rejestrze sprzedaży wpisana jest raz fakturą wewnętrzną na zakup i drugi raz jako faktyczna sprzedaż . 

    Oceń odpowiedź 0 1

    skomentuj | odpowiedz

  • EKSPERT Najlepsza odpowiedź

    2013-11-26 17:38 autor odpowiedzi: Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice

    Zakup -fra odwrotne obciążenie (gdy wprowadzam za pomocą fry wewnętrznej)

    FRA wewnętrzna  zakup w księgach (koszt) i w rejestrzeVat
    Powtarzam raz jeszcze 
     FRA wewnętrzna tylko rejestr vat sprzedaży

    Usługa Sprzedaż na rzez osoby fizycznej (Wystawiam frę sprzedaży)

    FRA sprzedaży w księgach (przychód)  i w rejestrach Vat sprzedaży

    sta123 skomentował/a odpowiedź 2013-11-26 18:37

    to jest mała firma,ma tylko jeden rejestr sprzedaży, i jest to rejestr sprzedaży vat, kwota sprzedaży netto jest przenoszona do kpir.Jeżeli zaksięguję w rejestrze sprzedaży vat fakturę wewnętrzną do odwrotnego obciążenia to rozumiem ,że nie wliczam jej do przeniesiena w kpir , to nie podlega wątpliwości-problemem jest kwota wpisana w poz 35 na formularzu Vat-7, jest inna niż sprzedaż w danym miesiącu, przeniesiona do kpir.

    Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice zaktualizował/a odpowiedź 2013-11-26 19:11
    Będzie różnić się o pozycję 31 w związku z tym, że ręcznie wprowadzana jest faktura wewnętrzna rejestr sprzedaży- w związku z naliczaniem i odliczaniem Vat przy odwrotnym obciążeniu- niestety nic nie zrobi się jeśli program automatem nie generuje i księguje fry wewnętrznej - nie ma tej opcji. proszę prowadzić ewidencję i podpinać pod REJESTRY

    sta123 skomentował/a odpowiedź 2013-11-27 07:22

    Dziękuję

    www.deklar.pl

    Oceń odpowiedź 2 5

    skomentuj | odpowiedz


DODAJ ODPOWIEDŹ:

Powiadom mnie emailem, gdy ktoś jeszcze odpowie na to pytanie

ZOBACZ PODOBNE PYTANIA

  • m123440

    Dodano 2014-02-20 21:03 przez m123440

    Zakup stali z hurtowni i jej dalsza odsprzedaż jako sklep, a rozliczenie w deklaracji VAT-7

    Witam,
    prowadzę działalność handlową, kupuję stal z hurtowni i ja jako sklep ponownie ją sprzedaję. Czyli muszę moją fakturę zakupu stali wykazać w deklaracji VAT-7 w poz. 31, 32 z VAT 23%, a później sprzedaję poprzez kasę fiskalną i wykazuję normalną sprzedaż z VAT-em 23% w poz. 41, 42 deklaracji V...

  • ada2206

    Dodano 2013-11-21 10:42 przez ada2206

    Sprzedaż złomu i zakup blachy a rozliczenie VAT

    Sprzedałam złom wg nowej ustawy z odwrotnym obciążeniem netto 800 zł. Skup stali wg tej samej ustawy netto 1000 zł. Na 1 str. deklaracji VAT-7 w poz. 31 wpisałam kwotę 1800 zł poz. 32 VAT należny 230 zł za zakup blachy. W poz. 41 do zakupów innych dodałam 1000 zł, a w poz. 42 VAT naliczony 230 zł. C...

  • anuszek1

    Dodano 2013-11-20 12:00 przez anuszek1

    Jaki dokument wystawiam, by doliczyć VAT do zakupu stali?

    Witam,
    jestem podatnikiem VAT. Kupiłam od kontrahenta materiały, w tym ze stali.
    Otrzymałam jedną fakturę, na której, oprócz innych zakupów, była wyszczególniona pozycja odnośnie zakupu materiału ze stali ze stawką VAT np. (nie podlega).
    Wiem, że od 1.10.2013 r. muszę odprowadzić do US podatek VAT n...

  • gadula30

    Dodano 2013-11-19 13:14 przez gadula30

    Jak dekretować przy pełnej księgowości faktury na zakup stali (odwrotne obciążenie)?

    Mam pytanie: Jak dekretować przy pełnej księgowości faktury na zakup stali (odwrotne obciążenie)? Chodzi mi o zapisy na kontach i w ewidencjach. Pracuję na Rewizorze. Mam w ewidencji VAT zakupu odwrotne obciążenie ale danych "nie zaciąga" do deklaracji po stronie VAT należnego.
    Z góry dziękuję za od...

  • ada2206

    Dodano 2013-11-18 13:05 przez ada2206

    Odwrotne obciążenie a zapisy w PKPiR

    Prowadzę KPiR, zrobiłam 2 egzemplarze faktury VAT. Księguję w rejestrze VAT jako zakup (VAT naliczony). Co ze sprzedażą (VAT należny)? Czy również wprowadzić do rejestru VAT? Nie mam pozycji aby automatycznie dane przeszły do poz. 31 i 32 do deklaracji VAT-7. Jak to zrobić?                          ...

Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.



Porady - pytania i odpowiedzi

Podobne artykuły

  • Ulga na złe długi przy odwróconym VAT

    Ulga na złe długi przy odwróconym VAT

    Dłużnik, który w określonym terminie nie ureguluje swoich zobowiązań, musi zwrócić do fiskusa odliczony wcześniej VAT. Korektę podatku należy wykazać w deklaracji za miesiąc, w którym jest ona wymagana. Rodzi się przy tym problem, czy ...

  • Ulga na złe długi przy odwrotnym obciążeniu?

    Ulga na złe długi przy odwrotnym obciążeniu?

    W niektórych przypadkach obowiązek rozliczenia podatku należnego został przeniesiony ze sprzedawcy na nabywcę. Powyższe występuje przede wszystkim przy imporcie usług czy wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów, a więc generalnie w ...

  • Od lipca telefon komórkowy i paliwo do samochodu tańsze o VAT?

    Od lipca telefon komórkowy i paliwo do samochodu tańsze o VAT?

    Wraz z dniem 1 lipca 2015 r. weszły w życie zmiany do ustawy o podatku od towarów i usług (dalej: ustawa o VAT), które przede wszystkim mają za zadanie dostosować polskie przepisy do unijnych regulacji. W niniejszym artykule przedstawiamy ...

  • Jak wystawić krajową fakturę z odwrotnym obciążeniem?

    Jak wystawić krajową fakturę z odwrotnym obciążeniem?

    Sprzedajesz stal, złom, sprzęt komputerowy czy do gier, bądź inne podobne towary firmom? Pamiętaj, że jako sprzedawca w wystawianych fakturach nie powinieneś naliczać podatku VAT - ten bowiem rozlicza kupujący. Jak wystawić fakturę na ...

Szukaj pytań i odpowiedzi



Zadaj pytanie

Nie możesz znaleźć odpowiedzi? Zadaj pytanie w kategorii Księgowość / Finanse

Eksperci radzą

Ostatnio udzielone odpowiedzi

Tematy

Poprzednie pytania

MENU
Strona korzysta z plików cookies w celu realizacji usług i zgodnie z Polityką Prywatności. Możesz określić warunki przechowywania lub dostępu do plików cookies w Twojej przeglądarce.