eGospodarka.pl

eGospodarka.plPoradyFirmaKsięgowość / Finanse › Jak sprzedać stal z usługą z odwrotnym obciążeniem?


2013-11-26 13:56 autor: sta123

2 931 odsłon

Jak sprzedać stal z usługą z odwrotnym obciążeniem?

Jak rozpisać w rejestrze sprzedaż usługi wykonanie obróbek ze stali dla czynnego podatnika VAT? W jaki sposób wtedy wypełnić PIT VAT-7?

[ porady z tej kategorii ]

UDZIELONE ODPOWIEDZI

  • 2013-11-26 15:33 autor odpowiedzi: wfirma.pl - księgowość online

    Dla pozycji sprzedaż usługi - obróbka - nie ma zastosowania odwrotne obciążenie. Sprzedaż usługi opodatkowuje świadczący usługę.

    Odwrone obciążenie ma zastosowanie jedynie dla sprzedaży towaru, o którym mowa w załączniku nr. 11 do ustawy o VAT. Sprzedaż towaru dla którego zobowiązanym do naliczenia VAT jest nabywca wykazywałby Pan w KPiR przychód w kwocie netto, a w deklaracji VAT-7 samą podstawę opodatkowania (kwota netto) w pozycji 31

    Ekspert w dziedzinie prawa gospodarczego i księgowości w serwisie wfirma.pl

    Oceń odpowiedź 0 3

    skomentuj | odpowiedz

  • 2013-11-26 15:56 autor odpowiedzi: Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice

    Natomiast gdy wykonało już się usługę  na towarze kupionym i udokumentowanym fakturą zakupu odwrotne obciążenie- wystawia się zwykłą fakturę za usługę i opodatkowuje tą samą stawką co zwykła usługa.

    www.deklar.pl

    Oceń odpowiedź 2 2

    skomentuj | odpowiedz

  • 2013-11-26 16:37 autor odpowiedzi: sta123

    Dziękuję za odpowiedź.

    Mam jeszcze jedną wątpliwość.Kupuję stal, wpisuję do rejestrów sprzedaży i zakupu fakturami wewnętrznymi, w Vat -7 przenoszę,  pod pozycje 31.32 oraz 41 i 42, ale jednocześnie sprzedaję tę stal osobie fizycznej z usługą.co do podatku vat nie mam wątpliwości, ale co  z przychodem netto? suma na deklaracji 35 nie zgadza się ze sprzedażą netto w rejestrze.Ponadto ta sama stal została niejako sprzedana 2 razy według deklaracji. a co z podatkiem od przychodow, bo w rejestrze sprzedaży wpisana jest raz fakturą wewnętrzną na zakup i drugi raz jako faktyczna sprzedaż . 

    Oceń odpowiedź 0 1

    skomentuj | odpowiedz

  • EKSPERT Najlepsza odpowiedź

    2013-11-26 17:38 autor odpowiedzi: Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice

    Zakup -fra odwrotne obciążenie (gdy wprowadzam za pomocą fry wewnętrznej)

    FRA wewnętrzna  zakup w księgach (koszt) i w rejestrzeVat
    Powtarzam raz jeszcze 
     FRA wewnętrzna tylko rejestr vat sprzedaży

    Usługa Sprzedaż na rzez osoby fizycznej (Wystawiam frę sprzedaży)

    FRA sprzedaży w księgach (przychód)  i w rejestrach Vat sprzedaży

    sta123

    sta123 skomentował/a odpowiedź 2013-11-26 18:37

    to jest mała firma,ma tylko jeden rejestr sprzedaży, i jest to rejestr sprzedaży vat, kwota sprzedaży netto jest przenoszona do kpir.Jeżeli zaksięguję w rejestrze sprzedaży vat fakturę wewnętrzną do odwrotnego obciążenia to rozumiem ,że nie wliczam jej do przeniesiena w kpir , to nie podlega wątpliwości-problemem jest kwota wpisana w poz 35 na formularzu Vat-7, jest inna niż sprzedaż w danym miesiącu, przeniesiona do kpir.

    Biuro Rachunkowe DEKLAR Gliwice zaktualizował/a odpowiedź 2013-11-26 19:11
    Będzie różnić się o pozycję 31 w związku z tym, że ręcznie wprowadzana jest faktura wewnętrzna rejestr sprzedaży- w związku z naliczaniem i odliczaniem Vat przy odwrotnym obciążeniu- niestety nic nie zrobi się jeśli program automatem nie generuje i księguje fry wewnętrznej - nie ma tej opcji. proszę prowadzić ewidencję i podpinać pod REJESTRY

    sta123

    sta123 skomentował/a odpowiedź 2013-11-27 07:22

    Dziękuję

    www.deklar.pl

    Oceń odpowiedź 1 4

    skomentuj | odpowiedz

DODAJ ODPOWIEDŹ:

Powiadom mnie emailem, gdy ktoś jeszcze odpowie na to pytanie

ZOBACZ PODOBNE PYTANIA

Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.



Porady - pytania i odpowiedzi

Szukaj pytań i odpowiedzi



Zadaj pytanie

Nie możesz znaleźć odpowiedzi? Zadaj pytanie w kategorii Księgowość / Finanse

Eksperci radzą

Ostatnio zadane pytania

Ostatnio udzielone odpowiedzi

Tematy

Poprzednie pytania

Porady Firma

Strona korzysta z plików cookies w celu realizacji usług i zgodnie z Polityką Prywatności. Możesz określić warunki przechowywania lub dostępu do plików cookies w Twojej przeglądarce.